1Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> v
<br> C.j.: KUJl 20288/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Račice
<br> se sídlem Račice 23,592 55 Bobrová,IČO: 00599701 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 17.8.2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.září 2015 jako dílčí přezkoumání a 3.března 2016 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s © 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 3.března 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Račice Račice 23 592 55 Bobrová
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: Věra Brožová,Dis.- účetní
<br> lng.XXX XXX — starosta
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Račice nebyly zjištěny chyby a nedostatky svýjimkou nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven a je uveden v části C zprávy <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Račice byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.1/2015 a č.2/2015 schválena starostou obce na základě pověření zastupitelstva ze dne 27.12.2014 Schválený rozpočet — na rok 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 27.12.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.8.2015 Rozvaha - k 31.8.2015 Mzdová agenda — předpis mezd na měsíc srpen 2015 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 27.12.2014,27.3.2015 a 19.6.2015 Rozpočtový výhled - předložen do roku 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 27.12.2014 Kniha odeslaných faktur- k 31.8.2015 Bankovní výpisy - předloženy výpisy k běžným účtům k 31.8.2015 (231 0040 a 231 0045) Zápisy zjednání výborů — Finanční výbor - ze dne 19.6.2015
<br> Kontrolní výbor - ze dne 19.6.2015 Kniha došlých faktur - k 31.8.2015 Pokladní kniha - k 31.8.2015 Evidence poplatků — k 31.8.2015 Odměňování členů zastupitelstva — platné pro rok 2015 schválené zastupitelstvem obce dne 9.11.2014 Účetní závěrka - obce Mirošov za rok 2014 schválena zastupitelstvem obce dne 19.6.2015 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce Mirošov za rok 2014 a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok zveřejněny na úřední desce i elektronicky od 22.5.2015 do 19.6.2015,závěrečný účet obce schválen zastupitelstvem obce dne 19.6.2015 Evidence majetku — pohyby majetku k 31.8.2015 Pokladní doklady - č.2501 - č.2544 (od 8.1.2015 do 30.6.2015) Příloha rozvahy - k 31.8.2015 Účetní doklady - doklady k bankovním výpisům č.14 - č.31 (od 1.4.2015 do 31.7.2015) Výkaz zisku a ztráty - k 31.8.2015 Návrh rozpočtu - na rok 2015 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 12.12.2014 do 27.12.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor — ze dne 19.9.2015 a 19.12.2015 Kontrolní výbor — ze dne 19.9.2015 a 19.12.2015 Rozpočtový výhled - předložen na roky 2017 až 2018 schválen zastupitelstvem obce dne 19.12.2015 Rozpočtová opatření - č.1/2015 - č.3/2015 schválena starostou obce na základě pověření zastupitelstva ze dne 27.12.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015 Rozvaha - k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2015
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2015
<br> Pokladní kniha — předložena za měsíc říjen až prosinec 2015
<br> Kniha došlých faktur — k 31.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2015
<br> Vnitřní předpis a směrnice - Směrnice k oběhu účetních dokladů a Směrnice k zabezpečení
<br> zákona o finanční kontrole
<br> inventurní soupis majetku a závazků - k 31.12.2015
<br> Mzdová agenda - předpis mezd na měsíc prosinec 2015
<br> Evidence majetku — k 31.12.2015
<br> Účetní doklady - doklady k bankovnímu výpisu č.12 (od 1.12.2015 do 31.12.2015)
<br> Pokladní doklady - příjmová řada — doklady č.35 — č.38 (od 22.11.2015 do 21.12.2015 výdajová řada - doklad č.č.21 - č.29 (od 9.10.2015 do 31.12.2015)
<br> Faktury — č.18/2015 ze dne 20.12.2015 - tesařské práce na zvoničce č.15420 ze dne
<br> 16.12.2015 - oplechování zv...