Č.j.: 432/KN/13
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Doupovské
<br> h o ry IČ: 71203524 za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 1.1 1.2013 - 7.4.2014
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 553 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Městský úřad Žlutice Velké náměstí 144 364 52 Žlutice Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání
<br> ve smyslu Š' 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 390/KN/13 a č.j.: 384/KN/13 dne 6.6.2013 <.>
<br> Zástupci územního celku:
<br> - XXXXXXXXX XXXXX - předseda svazku
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXX
<br> - kontrolor:
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> \;
<br> C.j.: 432/KN/13
<br> v
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v 52 odst.1 a 2 zákona c.420/2004 Sb.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle čj 3 zákona č.420/2004 z hlediska:
<br> v
<br> a) dodržování povinností uložených zákonem 0.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů adalšími právními předpisy upravujícími finanční
<br> hospodaření ÚSC <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Doupovské hory byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> “Řávrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu svazku obcí Doupovské hory pro rok 2013 a jeho zveřejnění bylo doloženo ze všech členských obcí svazku na úředních deskách obecních a městských úřadů členských obcí svazku a způsobem umožňující dálkový přístup v době od 10.11.2012 do 6.12.2012 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> S ohledem na termín schválení rozpočtu svazku obcí na rok 2013 nebyla pravidla rozpočtového provizoria stanovena <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Za kontrolované období byla provedena 3 rozpočtová opatření.Rozpočtové opatření č.1/2013 bylo schváleno valnou hromadou svazku obcí dne 7.5.2013 pod bodem číslo 2 Rozpočtové opatření č.2/2013 bylo schváleno valnou hromadou svazku obcí dne 11.9.2013 pod bodem číslo 3 <.>
<br> Rozpočtové opatření c.3/2013 bylo schváleno valnou hromadou svazku obcí dne 10.12.2013 pod bodem číslo 2 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled na období 2012 až 2013 schválen valnou hromadou svazku obcí dne 4.1.2011 a rozpočtový výhled na období 2014 až 2015 schválen valnou hromadou dne 1 1.12.2012 <.>
<br> Obsahoval souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích,zejména dlouhodobé závazky a pohledávky <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pro rok 2013 byl valnou hromadou schválen rozpočet přebytkový dne 11.12.2012 usnesením pod bodem č.4,příjmy ve výši 48.000,- Kč a výdaje ve výši 39.700,- Kč.Přebytek ve výši 8.300,— Kč bude využit k flnancování nadrozpočtových příjmů.Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,závaznými ukazateli rozpočtu je schváleno paragrafové a položkové znění <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet svazku obcí 2012 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření projednala valná hromada svazku
<br> E—.q.—
<br> Č.j.: 432/KN/13
<br> obcí dne 4.6.2013.Závěrečný účet byl schválen valnou hromadou svazku obcí usnesením pod bodem č.l s výhradami,na základě nichž přijal svazek obcí opatření potřebná k nápravě chyb a nedostatků <.>
<br> Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí svazku a způsobem umožňující dálkový přístup u všech 7 členských územních celků v termínu od 9.5.2013 do 4.6.2013 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Bankovní účet číslo 247643470/0300 vedený u ČSOB vykazuje stav účtu k 31.12.2013 ve výši 107.885,05 Kč a stav účtu vedeného u ČNB číslo 94-6214341/0710 vykazuje stav ve výši 161,70 Kč.Součet zůstatků dle jednotlivých výpisů z peněžních ústavů v celkové výši 108.046,75 Kč souhlasí se stavem vykázaným v rozvaze na účtu 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků <.>
<br> Evidence majetku
<br> Evidence majetku je vedena na PC v programu TRIADA a na evidenčních kartách majetku.Evidence je vedena dle jednotlivých kategorizaci a odpisových skupin <.>
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence pohledávek je vedena na P...