Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 55f20171KUUK Jednací číslo.: 3371KONf2018
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Staňkovice,IČ: 44224869 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu : dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo-ve dnech: - 24.8.2016 - 3.3.2017 na základě 5 42 zákona č.128f2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Staňkovice se sídlem Staňkovice 44,412 01 Litoměřice 1.'
<br>,Přezkoumání vykonal:
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřenýF řízením přezkoumání
<br> Zástupce územního samosprávného celku:
<br> - Ing.XXXXX XXXXX - zastupitel s plnou mocí
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420ř2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a) b)
<br> c) d)
<br> e)
<br> f) 9)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.4202004 Sb.:
<br> a) b) c)
<br> d) e) f)
<br> 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.1370006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br>,Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.4202004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s ňnančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,_
<br> věcně a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> I.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn v souladu s 5 11 zákona č.25012000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů na úřední desce obce i v elektronické podobě od 30.11.do 16.12.2015
<br> Rozpočtová opatření
<br> v průběhu roku 2016 obec provedla celkem 4 rozpočtová opatření,která byla projednána a schválena na jednáních zastupitelstva obce (dále jen "ZO") takto:
<br> rozpočtové opatření č.1 - schváleno ZO dne 14.3.2016
<br> rozpočtové opatření č.2 - schváleno 20 dne 28.6.2016
<br> rozpočtové opatření č.3 - schváleno 20 dne 16.11.2016
<br> rozpočtové opatření č.4 - schváleno ZO dne 20.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření byla promítnuta do finančního výkazu FIN 2-12 M
<br> k 31.12.2016
<br> Rozpočtový výhled
<br> předložen na období 2015 - 2019
<br> Schválený rozpočet
<br> rozpočet obce na rok 2016 byl projednán a schválen 20 dne 16.12.2015 jako vyrovnaný
<br> Závěrečný účet
<br> zveřejnění návrhu závěrečného účtu na úřední desce i v elektronické podobě doloženo,projednán a schválen 20 s vyjádřením bez výhrad dne 28.6.2016
<br> Bankovní výpis
<br> ověření návaznosti zůstatků bankovních účtů na SÚ 231 — Základní běžný účet k 30.6.2016 a k 31.12.2016
<br> Faktura faktury vydané k 31.12.2016.Faktury přijaté za měsíce leden,březen,duben,červen,říjen až prosinec 2016 výběrovým způsobem
<br> Hlavní kniha předložena k 30.6.2016 a k 31.12.2016
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> plán inventur ze dne 20.12.2016,inventarizační zpráva ze dne 31.1.2017.Předložený...