KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br>
<br> SpZn:
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Dolní Lochov,IČ: 00578312
<br> za rok 2015
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 10.9.2015
- 11.2.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Dolní Lochov
<br> Dolní Lochov 1
<br> 506 01 Jičín
<br> Zástupci za Obec:
<br> - Ing.XXXXXXX XXXXXXXX - starostka
<br> - XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br>
Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Věra Gilková
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
2
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Dolní Lochov byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2015 byl po dobu stanovenou zákonem
<br> zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 26.11.do
<br> 11.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními
<br> schválenými v zastupitelstvu obce,resp.místostarostou obce
<br> (na základě schválené pravomoci zastupitelstvem obce dne
<br> 6.11.2014) dne 28.2 <.>,31.3 <.>,19.5 <.>,31.5 <.>,30.6.a 31.7 <.>,9.9.<,>
<br> 24.11.a 15.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2016
<br> až 2017.Dne 15.12.2015 ZO schvaluje nový rozpočtový
<br> výhled na období let 2017 až 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2015 byl schválen ZO dne 11.12.2014 jako
<br> schodkový ve výši příjmů 609.000,- Kč a ve výši výdajů
<br> 840.500,- Kč.Financování ve výši 231.500,- Kč.Schodek
<br> rozpočtového hospodaření je kryt zůstatkem z minulých let <.>
<br> Závazným ukazatelem se stanovují paragrafy <.>
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet obce za rok 2014 byl sestaven,projednán
<br> a schválen v zastupitelstvu obce dne 19.5.2015.Před
<br> projednáním byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na
<br> úřední i elektronické desce obce od 28.4.do 15.5.2015.Účetní
<br> závěrka obce byla schválena v ZO dne 24.6.2015 <.>
<br> Bankovní výpis Obec má zřízeny tyto bankovní účty:
<br> - u KB a.s.číslo účtu 23224541/0100 zůstatek k 31.12.2015
<br> činí 393.083,82 Kč
<br> - u ČNB číslo účtu 94-3418541/0710 zůstatek k 31.12.2015
<br> činí 251.632,07 Kč
<br> - u KB a.s.číslo účtu 107-1332700227 zůstatek k 31.5.2015
<br> činí 457.095,42 Kč,z toho je 70.000,- Kč vyčleněno do fondu
<br> vodohospodářského majetku <.>
<br> Uvedené zůstatky bankovních výpisů souhlasí s účtem
<br> 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků
<br> a 236 - Běžné účty fondů územních samosprávných celků
<br> uvedených v Rozvaze sestavené k 31.12.2015 <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači v tabulkách excel a zároveň
<br> ODNM,stavby a ODHM (019,021 a 022) v programu
<br> GORDIC a tento majetek je roztříděn na základě
<br> vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
3
<br>
<br> Inventurní soupis majetku a
<br> závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02
<br> Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované
<br> zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena
<br> inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé
<br> neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace
<br> u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti
<br> vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků Došlé a vydané faktury jsou řádně vedeny v PC (účetní
<br> software) <.>
<br> Odměňování členů
<br> zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrol...