—— Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> č.j.: KUJI 7716/2013 KO
<br> Zprávao výsledku přezkoumání hospodaření obce Rosička,ICO: 00374458 za rok 2012
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno dne 20.listopadu 2012 jako dílčí přezkoumání a dne 7.února 2013 jako konečné přezkoumání na základě Žádosti obce vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,opřezkouma'va'ní hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: KrÚ detašované pracoviště Komenského 1786 591 01 Žďár nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS <.>
<br> — kontrolor: XXXX XXXXXXXXX
<br> Podklady předložila: XXXXXX XXXXXXXXX - starostka
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,internet: www.kr—vysocina.cz IČO: 70890749.bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 405000500015800
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Rosička nebyly zjištěny chyby a nedostath-
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hOSpodaření a dále následující písemnosti:
<br> Kniha odeslaných faktur — k 31.12.2012
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2012
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2012
<br> lnventurni soupis majetku a závazků - k 31.12.2012
<br> Evidence majetku - k 31.12.<.> 2012,evidence vedena v knihách
<br> Evidence poplatků — k 31.12.2012,evidence vedena v knize
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2012
<br> Rozvaha - k 31.12.2012
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2012
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2012
<br> Rozpočtový výhled - pro roky 2012 až 2014,schválen zastupitelstvem obce dne 18.12.2009 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení — předloženy zápisy z 6.6.2012,5.9.2012,4.12.2012 a 27.12.2012
<br> Mzdová agenda - předpis mezd na měsíc prosinec 2012
<br> Rozpočtová opatření - rozpočtová opatření 6.4 až č.6 schválená zastupitelstvem obce dne 5.9.2012 a 27.12.2012
<br> Vnitřní předpis a směrnice - Směrnice č.1/2012 - opravné prostředky,schválená zastupitelstvem obce dne 7.11.2012
<br> Smlouva o dílo - Smlouva &.J199/2012 uzavřené dne 19.6.2012 na montáž plastových výplní
<br> Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Smlouva č.ZZOO217.0633 ze dne 13.8.2012 "Nákup hasičské techniky a oprava hasičské zbrojnice",poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 100 000,- Kč.Závěrečná zpráva a vyúčtování z 18.12.2012 <.>
<br> Vyúčtování dotace na volby do zastupitelstev krajů <.>
<br> Zápisy výborů — společný zápis finančního a kontrolního výboru 2 6.11.2012
<br> Pokladní doklady - výdajové a příjmové doklady za měsíc říjen až prosinec 2012
<br> Bankovní výpis - výpis k běžnému účtu k 31.12.2012 (231 0100)
<br> Pokladní kniha — za měsíc říjen až prosinec 2012
<br> Účetní doklady — bankovní vypis č.10/2012 — č.12/2012 (od 1.10.2012 do 31.12.2012)
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> D.<.> Závěr I.Při přezkoumání hospodaření obce Rosička za rok 2012
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ||.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní d0pad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2012 nebyla zjištěna žadná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> lIl.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0 % b) podíl závazků na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 8,61 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0 % cl) podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 2,11 % e) ukazatel dluhové služby.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> O % f) ukazatel celkové likvid...