i/qéw WW; —— 324.277!,A Mm,/% Krajský úřad Kraje Vysočina KWJ/FW „ŽW dv /é JM /7l/fafďéý odbor kontroly %WWŽŽÍŘWŽ %?ÍÁÚ/ __ 34 ggg/ř
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: A
<br> Č.'.: KUJI 18344/2017 KO ] M/li
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rosička
<br> se sídlem Rosička 20,592 12 Nížkov,IČO 00374458 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 17.srpna.2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.srpna 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 30.března 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 30.března 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Rosička Rosička 20 592 12 Nížkov
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření čislo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložila: XXXXXX XXXXXXXXX - místostarostka
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Rosička nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: posta©kr—vysocina.cz.|nternet: www.kr-vysocina.cz iČO: 70890749.ID datové schránky: ksab3eu
<br> B.Písemnostivyužitépri přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Rosička byly využity následující písemnosti:
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.06.2016
<br> Pokladní doklady - za měsíc červen 2016 (PPD 15 - 16,VPD 551 - 563)
<br> Evidence majetku - vedena v PC a inventárních knihách
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce od 11.12.do 29.12.2015 a elektronicky od 08.12.do 29.12.2015
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti - ze dne 13.10.2014 s účetním obce
<br> Bankovní výpisy - za měsíc červen 2016 (ČNB č.6,KB č.6)
<br> Zřizovací listina organizační složky - jednotka SDH ze dne 25.04.2002
<br> Dohody o provedení práce - ze dne 05.01.2016 na distribuci webových stránek,pravidelnou údržbu hráze rybníka a sportovního prostranství,ze dne 15.02.2016 na ošetřování zeleně v okolí kapličky a na vysekávání trávy v okolí rybníka
<br> Schválený rozpočet - pro rok 2016 ze dne 29.12.2015
<br> Mzdová agenda - předpisy mezd za měsíc červen 2016
<br> Rozpočtový výhled - na období let 2015 až 2018 přijat zastupitelstvem dne 29.12.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice - směrnice č.1/2010 o účetnictví,účtový rozvrh a č.3/2010 o systému zpracování účetnictví s účinností od 01.01.2010,směrnicecč ÚČ 01/2012 o opravných položkách s účinností od 01.12.2012,směrnice o odpisování majetku a směrnice pro provedení inventarizace schválené zastupitelstvem dne 30.12.2011
<br> Účetní doklady— k bankovním výpisům za měsíc červen 2016
<br> Schválení účetní závěrky obce za rok 2015 zastupitelstvem dne 04.05.2016
<br> Zápis ze společného jednání finančního a kontrolního výboru ze dne 31.01.2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - schváleno zastupitelstvem dne 05.11.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu- sestaven ke dni 30.06.2016
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 projednán a schválen zastupitelstvem bez výhrad dne 04.05.2016,návrh závěrečného účtu zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 14.03.do 30.03.2016
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - zápisy ze dne 29.12.2015,ze dne 03.02.a 04.05.2016
<br> Darovací smlouva - ze dne 04.05.2016 o poskytnutí daru pro RK farnost Nížkov
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30.06.2016
<br> Smlouvy ostatní - smlouva ze dne 02.05.2016 o umístění retranslačni stanice
<br> Hlavní kniha — sestavena ke dni 30.06.2016
<br> Evidence poplatků - seznamy plátců pro rok 2016 (psi,odpady)
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 30.06.2016
<br> Účtový rozvrh - ze dne 08.09.2010
<br> Pokladní kniha - za měsíc červen 2016
<br> Rozpočtová opatření- č.1 schváleno zastupitelstvem dne 03.02.2016 a č.2 dne 04.05.2016
<br> Kniha došlých faktur - za období leden až červen 2016 (01 - 109)
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatřeni- zastupitelstvem obce schváleno rozpočtové opatření č.3 dne 28 07.č.4 a č.5 dne 07.09.a č.10 dne 2812 2016; starostou obce schváleno rozpočtové opatření č.6 dne 06.10.č.7 dne 12.10 <.>,č.8 dne 04.11.a č.9 dne 03.12.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu- sestaven ke dni 31 :12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - ...