KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCI A KONTROLY
<br> Výtisk č.1
<br> "\ a).eš- \ržóůl' akut-“““.<.>."—HD <,>
<br> Čj: lak/1622115
<br> Zpráva o _výsledku přezkoumání hOSpodaření USC Kařízek,ICO: 48378046 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 12.4.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Kařízek Kařízek 8,338 08 Zbiroh
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXX,DiS.— kontroloři:
<br> - XXXXX XXXXX
<br> - Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXXXXX — starosta obce — XXX XXXXXXX,DiS.— účetní obce
<br> - XXX XXXXXXXX - administrativní pracovnice
<br> AWF—A <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené V & 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemností Popis písemnosti Rozpočtová opatření čís.1 - 4 schválena starostou obce Rozpočtový výhled na období 2013 — 2017 Schválený rozpočet na rok 2015 schválen ZO 20.12.2014 jako
<br> schodkový,návrh zveřejněn na ÚD a způsobem umožňujícím dálkový přístup po dobu stanovenou zákonem
<br> Závěrečný účet za rok 2014 schválen ZO 25.5.2015 s výhradou,návrh zveřejněn na ÚD a způsobem umožňujícím dálkový přístup po dobu stanovenou zákonem
<br> Bankovní výpisy za přezkoumané období
<br> Dohody O hmotné odpovědnosti platné v přezkoumanérn Období Evidence pohledávek za přezkoumané období
<br> Evidence poplatků za přezkoumané období
<br> Faktury za přezkoumaně období
<br> Hlavní kniha sestavená k 31.12.2015 lnventumí soupisy majetku a závazků sestavené k 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur za přezkoumané období Odměňování členů zastupitelstva za přezkoumane' období _Pokladní doklady za přezkoumané období
<br> Pokladní kniha (deník) za přezkoumané období
<br> Příloha rozvahy sestavená k 31.12.2015
<br> Rozvaha sestavená k 31.12.2015
<br> Účetní doklady za přezkoumané období
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený k 31.12.201 S
<br> Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2015
<br> Darovací smlouva uzavřená v přezkoumaněrn období Dohody o provedení práce uzavřené v přezkoumaném období
<br> Smlouva k poskytnuté účelové dotaci uzavřená v přezkoumaném Období Informace O přijatých opatřeních (zák.doručena KÚPK 7.6.2015 420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> Vnitřní předpisy a směrnice platné v přezkoumane'rn období Zápisy z jednání zastupitelstva včetně za přezkoumané období usnesení
<br> Zápisy finančního a kontrolního za přezkoumané období
<br> výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření Úsc Kařízek:
<br> nebyly ziištěnv chyby a nedostatky.C.Závěr !.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> _Právní předpis: ČÚS 701 * 710 (© 36 odst.1 zákona o účetnictví) — CUS 708 bod 8.» Územní celek nedodržel postupy účtování () odpisech,resp.oprávlcáeh.(napraveno)
<br> - Č ÚS 710 bod 6.- Územní celek nedodržel postup účtování o dlouhodobém hmotném majetku.(napraveno)
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.& 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,O účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrane účetní jednotky
<br> - 55“ 22 - Územní celek nedodržel obsahově vymezení položek rozvahy "B./I.Krátkodobé pohledávlgz'Ž (napraveno)
<br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů - 5%“ 28 odst.] - 5 - Územní celek nauč/oval a neodepisova/ mqfetek v souladu s účetními metodami.(napraveno)
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> 11.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kařízek za rok 2015
<br> Nebyly ziíštěnv chyby a nedostatky ( S 10 odst.3 pig.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> 111.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kařízek za rok 2015
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kařizek za rok 2015
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,61 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,15 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0% Podpisy kontrolorů: „fr ? 4 Bc.XXXXXX...