::
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> Sp.zn.: OEKO-PŘ 58999I2016/evpa stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 g_bge Pohnánec.IČO 00532514 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 20.září 2016 jako dílčí přezkoumání 10.dubna 2017 jako konečná přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření obce Pohnánec za rok 2016 ve smyslu ustanovení 9 42,9 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších
<br> předpisů,bylo zahájeno dne 18.7.2016 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.42012004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.105!2017l0EKO-PŘ dne 20.1.2017.<.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběron způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXX XXXXX - starosta
<br> Stránka X
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblastí hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon spočívající v ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 10.dubna 2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> > méně závažné ustanovení 10 odst.3 ísm.b zákona lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení ísm.o zadávání a uskutečňování veře'n'ch zakázek s v"imkou úkonů a ostu ů
<br> přezkoumany'ch orgánem dohledu QdIe zvláštníhp právního předpisu
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 6
<br> Charakteristika ziištěné chvbv a nedostatku:
<br> Zadavatel nedodržel pň postupu podle tohoto zákona zásady transparentnosti,rovného zacházení a zákazu diskriminace <.>
<br> Popis ziištěné chvbv a nedostatku:
<br> Kontrolou faktury došlé č.6274000122 ze dne 14.1.2016 na částku 4.266 Kč za dodávku rozvaděče a faktury došlé č.62740004 71 ze dne 5.2.2016 na částku 3.386 Kč za dodávku náhradních dílů
<br> bylo zjištěno,že účetní jednotka uskutečnila veřejné zakázkymalého rozsahu,avšak ve vztahu k těmto výběrovým řízením neda/ožila zajištění pravomocí a odpovědnosti při přípravě,schvalování,provádění a kontrole těchto operací <.>
<br> Ziíštěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Předložená nová Směrnice pro zadávání zakázek malého rozsahu Obce Pohnánec,s účinností od 21.10.2016,projednána a schválena v 20 dne 20.10.2016 <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> 2.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Porušení právního předpisu: Vyhláška č.220/2013 Sb <.>,o požadavcích na schvalování účetních některých vybraných účetních jednotek
<br> Ustanovení: 5 5
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Účetní jednotka nědo/ožila podklady pro schavlování účetní závěrky
<br> Štránlla ')
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku: ( <.>
<br> Obec Pohnánec projednala a schválila v 20 dne 27.5.2016 účetní závěrku za rok 2015 s HV se ziskem v částce 515.460,99 Kč,avšak nědo/ožila podklady pro schvalování účetní závěrky za rok 2015 <.>
<br> Zjištěny' nedostatek byl odstraněn.Popis plnění opatření: Účetní jednotka doložila veškeré podklady účetní závěrky za rok 2015 <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Vyhláška č.220/2013 Sb <.>,o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek
<br> Ustanovení: 5 11 nebo 23 odst.Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Územní celek neodeslal do centrálního systému účetních informací (CSÚ/S) protokol o schválení účetní závěrky
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku: Obec Pohnánec projednala a schválila v 20 dne 27.5.2016 účetní závěrku za rok 2015 s HV se ziskem v
<br> částce 515.460,99 Kč,avšak nědo/ožila protokol o schválení účetní závěrky,včetně odeslání do centrálního systému účetních operací <.>
<br> Ziištěny' nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Účetní jednotka doložila protokol o schválení účetní závěrky,včetně odeslání do centráílního systému účetních operací (referenční číslo přenosu D4CAFD699C244FBC86F49A9827BEA25A ze dne 6.6.2016 <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> A.|I.Chyby a nedostatky nen...