Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: ' !
<br> Č.j.: KUJI 355181201? KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kostelní Myslová
<br> se sídlem Kostelní Myslová 24,588 56 Telč,IČO: 00286141 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 9.května 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.května 2017 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu sš4zákona opřezkoumáva'ni hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vráceni podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 24.května 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kostelní Myslová Kostelní Myslová 24
<br> 588 56 Telč Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo: XXXXXXXXXXX_X,kontrolor: Ing.XXXXXXX XXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX__XX Podklady předložili: XXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434 e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: wwkr-vysocinacz 100: 70890749.ID datové schránky: ksabaeu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kostelní Myslová byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.s 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 17 odst.6 - Územní samosprávný celek nezveřejnil způsobem umožňujícím dálkový přistup úplné znění návrhu závěrečného účtu včetně celé zprávy o výsledku přezkoumání.Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 bylo zjištěno,že obec na svých internetových stránkách nezveřejnila Zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kostelní Myslová za rok 2015,která je nedílnou součástí závěrečného účtu obce <.>
<br> 5.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kostelní Myslová byly využity následující písemnosti:
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - pro rok 2016 stanovena zastupitelstvem obce dne 20.12.2015
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 10.1.2016 do 30.1.2016
<br> Schválený rozpočet — na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 7.2.2016
<br> Rozpočtová opatření - schválena starostou obce,zastupitelům dávána na vědomí - č.1 schváleno dne 27.6.2016,č.2 dne 31.8.2016,č.3 dne 30.9.2016 a č.4 dne 30.11.2016
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2015 zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 11.6.2016 do 28.6.2016 a schválen zastupitelstvem obce dne 27.6.2016 s výhradou.Zároveň tento den schválena účetní závěrka obce za rok 2015 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur — sestavena ke dni 31.12.2016 (faktura č.1 - 109)
<br> Kniha odeslaných faktur - sestavena ke dni 31.12.2016 (faktura č.12016 - 122016) Baštkovní výpisy - předloženy podle stavu ke dni 31.12.2016 (Moneta Money Bank,a.s.a NB)
<br> Pokladní kniha - předložena podle stavu ke dni 31.12.2016
<br> Pokladní doklady - za měsíc květen roku 2016 (pokladní doklad č.1 — 9),souhrnný příjmový pokladní doklad č.1 ze dne 23.5.2016 na částku 13 894,-- Kč za poplatky od občanů
<br> - za měsíc prosinec roku 2016 (pokladní doklad č.45 - 52,souhrnný příjmový pokladní doklad č.47 ze dne 27.12.2016 na částku 19 286,-— Kč za poplatky od občanů)
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - předloženy podle stavu ke dni 31.12.2016,Plán inventur ze dne 5.12.2016,Inventarizační zpráva ze dne 21.1.2017
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za měsíc prosinec roku 2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - schváleno zastupitelstvem obce dne 25.10.2015
<br> Účtový rozvrh - na rok 2016 sestaven a předložen ke kontrole
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - neinvestiční dotace POW 22014880434 ze dne 30.9.2016 ve výši 104 000,-- Kč na realizaci akce "Výměna oken na obecním úřadě",Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 7.12.2016 Smlouva o dílo - č.1/2016 ze dne 29.5.2016 na zhotovení dila "Dodávka a výměna oke...