Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118i48,400 02 Ústi nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 63933'20151KUUK Jednací čislo.' 428040 Nř2014
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Moldava,IC: 0026650? za rok 2014
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
<br> hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 25.11.2014 - 9.3.2015
<br> na základě š 42 zákona č.1289000 Sb.<.> o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo vobci Moldava se sídlem Moldava 113,417 81 Moldava v Krušných horách <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání XXXXX XXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního celku:
<br> XXX XXXXXXX - místostarostka lng.XXXXXX XXXXXXXX — účetní XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - administrativní pracovnice
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250l'2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem 6.42012004 Sb.<.> 52 odst.1 písm;
<br> a)
<br> b) )
<br>.en
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondú <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> finanční operace týkající se cizich zdroju ve smyslu právních předpisů o účetnictvlj hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahu ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm kraju,k rozpočtúm obci.k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.4202004 Sb.:
<br> a) b) e)
<br> dl 8) f)
<br> 9) h)
<br> nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek.zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonú & postupu přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.13772006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.42012004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) c)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy.zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celkú.o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné ňnančni výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> |.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Gun písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> _ Návrh rozpočtu Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu dle 5 11 zákona č.2502000 Sb <.>
<br> V období leden - prosinec 2014 obec provedla celkem 5 rozpočtových opatření,která byla projednána a schválena na jednáních ZO takto:
<br> — rozpočtové opatření č.1 20 dne 27.2.2014 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.2 20 dne 30.6.2014 <.>
<br> - rozpočtové opatření č.3 ZO dne 6.10.2014 <,>
<br> — rozpočtové opatření č.4 20 dne 22.12.2014 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.5 20 dne 232.215 <.>
<br> Rozpočtová opatření byla zapracována do finančního výkazu FIN 2-12 lvl k 31.12.2014 a v obci jsou evidována v časové posloupností v souladu
<br> se zákonem <.>
<br> zpracován do r.2015
<br> Schválený rozpočet
<br> vyrovnaný rozpočet obce pro rok 2014 a závazně ukazatele rozpočtu schválilo ZO dne 19.12.2013
<br> Závěrečný účet
<br> _Bankovní výpis
<br> Dohoda o hmotně odpovědnosti
<br> závěrečný účet za rok 2013 projednalo 20 dne 30.6.2014 bez vyjádření,doloženo zveřejnění návrhu závěrečného účtu dle 5 17 zákona č.2502000 Sb <.>
<br> Stav peněžních prostředků na bankovních výpisech základního běžného účtu a jiného běžného účtu k 31.12.2014 souhlasil se stavem SÚ 231 - Základní běžný účet a 30 245 » Jiné běžně účty v Rozvaze k 31.12.2014._ z 31.10.2011 3 1.9.2013 na pokladní hotovost
<br> Faktura
<br> Byla provedena kontrola došlých a vydan...

Licence: DD06 XCRGBA1A / B1A (15042014 / 28012013)
<br> Ministerstvo financí FIN 2-12 M
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
územních samosprávných celků,dobrovolných svazků obcí a regionálních rad
<br> sestavený k 12 / 2014
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> XXX XXXXX IČO
<br> XXXX XX XXXXXXXX
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Obec Moldava
č.p.113
<br> 41781 Moldava
<br> I.ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku % RS % RU
<br> a b 1 2 3
<br> 0000 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin.a fun.pož.560 000,00 500 000,00 488 208,56 87,18 97,64
0000 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 60 000,00 60 000,00 55 611,37 92,69 92,69
0000 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit.výnosů 40 000,00 56 000,00 59 060,63 147,65 105,47
0000 1121 Daň z příjmů právnických osob 700 000,00 600 000,00 567 593,57 81,08 94,60
0000 1211 Daň z přidané hodnoty 1 470 000,00 1 370 000,00 1 153 101,00 78,44 84,17
0000 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fond 174 690,00 174 690,00 ****** 100,00
0000 1337 Poplatek za komunální odpad 470 000,00 470 000,00 434 929,90 92,54 92,54
0000 1339 Ostatní poplatky a odvody v oblasti život.prostř.27 500,00 27 500,00 ****** 100,00
0000 1341 Poplatek ze psů 1 500,00 1 500,00 1 460,00 97,33 97,33
0000 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 30 000,00 30 000,00 13 625,00 45,42 45,42
0000 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 100 000,00 155 000,00 272 510,00 272,51 175,81
0000 1351 Odvod loterií a podobných her kromě výh.hrac.př.50 000,00 20 000,00 8 713,71 17,43 43,57
0000 1361 Správní poplatky 10 000,00 10 000,00 9 420,00 94,20 94,20
0000 1511 Daň z nemovitých věcí 434 000,00 434 000,00 455 206,72 104,89 104,89
0000 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 10 000,00 9 250,00 ****** 92,50
0000 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 40 000,00 40 000,00 ****** 100,00
0000 4112 Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 54 400,00 54 400,00 ****** 100,00
0000 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 5 000,00 5 000,00 ****** 100,00
0000 4132 Převody z ostatních vlastních fondů 2 499,00 ****** ******
0000 4134 Převody z rozpočtových účtů 74 367,00 74 367,00 ****** 100,00
0000 4139 Ostatní převody z vlastních fondů
<br> 0000 Bez ODPA 3 925 500,00 4 092 457,00 3 907 146,46 99,53 95,47
<br> 1012 2114 Mýtné 650 000,00 655 200,00 654 679,81 100,72 99,92
<br> 28.01.2015 10h33m44s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 1 / 15
<br>
<br> Licence: DD06 XCRGBA1A / B1A (15042014 / 28012013)
<br> I.ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku % RS % RU
<br> a b 1 2 3
<br> 1012 3111 Příjmy z prodeje pozemků 126 000,00 76 370,00 ****** 60,61
<br> 1012 Podnikání a restrukturalizace v zeměd.a potrav.650 000,00 781 200,00 731 049,81 112,47 93,58
<br> 2310 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 400 000,00 405 000,00 404 215,81 101,05 99,81
<br> 2310 Pitná voda 400 000,00 405 000,00 404 215,81 101,05 99,81
<br> 2321 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 100 000,00 126 000,00 125 624,62 125,62 99,70
<br> 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s kaly 100 000,00 126 000,00 125 624,62 125,62 99,70
<br> 3314 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 700,00 675,00 ****** 96,43
<br> 3314 Činnosti knihovnické 700,00 675,00 ****** 96,43
<br> 3399 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 15 000,00 15 100,00 15 080,00 100,53 99,87
<br> 3399 Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř.15 000,00 15 100,00 15 080,00 100,53 99,87
<br> 3612 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 24 000,00 24 000,00 21 712,00 90,47 90,47
3612 2132 Přijmy z pronájmu ost.nemovit.a jejich částí 176 000,00 211 000,00 205 639,00 116,84 97,46
<br> 3612 Bytové hospodářství 200 000,00 235 000,00 227 351,00 113,68 96,75
<br> 3613 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků
3613 2131 Příjmy z pronájmu pozemků
3613 2132 Přijmy z pronájmu ost.nemovit.a jejich částí 48 000,00 48 000,00 48 357,65 100,75 100,75
3613 3112 Příjmy z prodeje ost.nemovitostí a jejich částí 24 000,00
<br> 3613 Nebytové hospodářství 72 000,00 48 000,00 48 357,65 67,16 100,75
<br> 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 350 000,00 380 000,00 378 485,00 108,14 99,60
3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků
<br> 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n.350 000,00 380 000,00 378 485,00 108,14 99,60
<br> 3725 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 20 000,00 24 000,00 28 819,50 144,10 120,08
<br> 3725 Využívání a zneškodňování komun.odpadů 20 000,00 24 000,00 28 819,50 144,10 120,08
<br> 6171 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 120 000,00 180 000,00 171 992,19 143,33 95,55
6171 2112 Příjmy z prod.zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 30 000,00 15 542,00 ****** 51,81
6171 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 113 000,00 112 046,00 ****** 99,16
6171 2328 Neidentifikované příjmy
6171 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 4 000,00 4 080,00 ****** 102,00
6171 31...

Závěrečnv účet obce Moldava za rok 2014 15 1? zákona č.3503000 Sh.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění platných předpisů)
<br> 1) Údaje o plnění příimů :: výduiů za rok 2014 (v Kč.) Na rok 2014 byl schválen vyrovnany rozpočet.Kč.Přijmy 5.358 tis.Kč.výdaje 5.858 tis.Kč.Obec hospodařila se schodkem ve výši 435 tis.jak_ie uvedeno v tabulce <.>
<br>.tv No Schválený Rozpočtová Upravený Plnění k % plnění k rozpočet opatření rozpočet 31.12.2014 upravenénm rozpočtu “rr-tun I— duhové přljtt'ty.3.925 500 - 16 sml- 3.903 690 3.73! 630- 95,21 "t'rittn ;- _ nedaňové příjmy [ 909 00.0 323 090 2.232 nou 2.197 7 | a 98,46 “třída 3 kapitálové příjmy ' 24.000- 107 ooo 131- ena _ 81 370- 62.1 t "int.-ta 4 _ přijate dotace 0- ro 75?- 173 7:37 !“ na 266,101,44 Příjmy celkem 5.858 500 | 586 957- 6.445 457- 6.I76 932' 95,83I mtm 5 _ běžne vydaje.5.785 900' 980 326' 6.766 226- 6.549 2 to 96.79 Třída (> — kapitálové vydaje ?2 nad 42 I."—o' | |.: 730 t l-l 5 lt) 99.81 ' Výdaje eellaem 5.858 5qu 1.032 456- (.<.> asn 956- 6.663 na 96.84 Saldo: Příjmy _ výdaje _ a ' - 435 499 ' - 435 499 _ — 486 744 Třída 8 Financování _ ll 435 499.435 499| 486 744
<br> [ <.>,]dnje o plnění roapočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové škladby jsou |< nahlédnutí v kanceláři (JU Moldava (FIN ?.— 12 Ml <.>
<br> Příjmy:
<br> Daňové příjmy - celkove tIat'tove příjmy se zvýšili zhruba 0 1.8% oproti rok 2013 <.>
<br> Obsahem položky daňové příjmy je také převod :: rozpočtových účtů ve výši 74 367.- Kč — finanční prostředky určeno pro doplnění I'font'ltt Obce Moldava a jejich výplatu občanům Obce Moldava dle schválených podkladů <.>
<br> Nedot'tove příjmy — obee obdržela “& tzv.nadvýroby VTE od spol.WIN DTEX 654 tis.Kč <.>
<br> Kapitálové příjt'ny - došlo ke zvýšení této částky oproti schváleném" rozpočtu,a to zejména prodejem pozemků <.>
<br> Přijaté dotace - v této položce jsou přijaté dolaee.kteréjsott rozepsány v bodě 3) této zprávy <.>
<br> Výdaje:
<br> Výdaje jsou zvýšeny oproti sehvz'tlenemu rozpočtu zejména u položek:
<br> 3622 - bytove hospoclářatví — opraty bytů <.>
<br> (JITI 5137 — pořízení přívěsného vozíku.skříněk <.>
<br> olíl 5 138 — pořízení zboží do info centra,?.kterého postupně plynou příjmy z prodeje zboži <.>
<br> mm 5171 — tíošlo k navýšení o 236 tis.Kč na oprava střechy a zdi garáže
<br> 6171 3172 — progtantové vybavení — úhrada poplatku na právní system Codexís na období do magma ve výši 43 tis.Kč a antivirErSET ve výši 9 tis.Kč <.>
<br> 6171 5660 — úhrada daní: z přidané hodnoty ve výši 134 tis.Kč <.>
<br> Kapitálové vydaje: litovyhavení dopravního prostředku čtyřkolky Outlander — zařízení na úpravu běžeckých tras a systém (il'S <.>
<br> smrt.361-1 — dary obyvatelstvu — vyplacena částka ve výši 134 tis.Kč z Fondu Obce Moldava příspěvek na elektrickou energii a internet <.>
<br> 2) Vyúčtování finančních vztahů ke státním rozpočtu a ostatním rozpočtům veřein_é úrovně za rok 2014 ftlotaceí:
<br> V roce 2014 činily dotace do rozpočtu obec 99 400.- Kč Rozpis přijatých dotací a čerpání je zpracováno v tabulce <,>
<br> let.-love dotaee 1.1ny řádně a v požadovaném termínu vyt'tčtovány <.>
<br> V daném období se vracela dotaee l) 321) Kč,která byla určena na volby v roce 2013 <.>
<br> Net-'yčerpana dotace na volby do zastupitelstev ÚSC :: do Evropského parlamentu ve výši 14 218 Kč se vrací v roce 2015.<.>
<br> Přijaté dotace
<br> Poskytovatel Účel Položka Příjem Kč Čerpání Kč % VPS-státní rozoočet Výkon statní 4112 54.400 54.400 100 souhrnný dotační vztah správy [; ÚSK volby 4 t 1 1 40.000 25.732 64,45
<br> __1<L_lSl( hasiči hasiči 4122 5 000 3 080 61.60 Dotace celkem 185.554 8.3.262
<br> El) l'oslcvtnuté DřispčVijl dotace iim'fm obcím.iinÝnt rozpočtům (v Kč)
<br> Název obce.organizace Plnění Rozpočet % upravený Ostatni neianranst'ery neziska podorg.— Severočeské sdruženi obcí 6.952 12.001) 57.93
<br> DVT' a poplatek za povodňové plany Mikroregion Krušnohoří — příspěvek obce 489 501) 9180
<br> Ostatní neinvtransl'ery vetrozpnzemní t'tro'vnč Mikroregion 3-584 3-000 95—07 l'iottřlivák
<br> Celkem 10.025 15.500 64.67
<br> 4) l'nskvtnuté přisnčvkv a dotace spolkům & noclnikatelskvm subiektům
<br> Vrocc 2014 nebyly poskytnuty příspěvky ani dotace spolkům (dříve tzv-neziskove organizace) a podnikatelským subjektům <.>
<br> Název organizace,podnikatelského subjektu Plnění Rozpočet % upraveny
<br> 51 Fontlv obce:
<br> Obec zřídila Fond Ohee Moldava v roce 2013 byla do Fondu převedena částka ve výši 60 tis.Kč.v roce 2Úl4 byla převedena částka ve výši 174.367,— Kč na podporu občanů obce.sociální služby.sportovní.kulturní a společenské aktivity.Hnanční dary v případě mimořádných událostí.Čerpání Fondu probíhá dle Zásady pro poskytování účelových finančních prostředků.<.> Fondu -()hee M oldava“ <.>
<br> V roce 2014 bylo vyplaceno na základě těchto Zásad částka ve výši 134 280.— Kč.Zůstatek Fondu k 31.12.20l4 činil ml).- Kč <.>
<br> 61 Mail.-tek obce:
<br> V roce 2014 byla vynaloženo částka ve výši 1 14 tis.Kč na pořízen...