Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> Evidenční číslo: 69254/2010/KUUK Jednací čislo.: 73/KON/2009
<br> Stejnopis č,1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Moldava,IČ: 00266507 za rok 2009
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodařenL
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 25.9,2009 — 12.5.2010
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samo- správných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo vobci Moldava se sídlem Moldava 113,417 81 Moldava v Krušných horách <.>
<br> Přezkoumání vykonala: - Bc.XXXXXXX XXXXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXXX - místostarosta - Ing.XXXXXX XXXXXXXX - účetní - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - administrativní pracovnice
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Moldava bylo postupováno dle 5 2 a 9 3 zákona
<br> č.420/2004 Sb <.>
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtová opatření č.1 a č,2 schválena 20 dne 7.5.2009,rozpočtové opatření č.3 schváleno 20 dne 14.9.2009 a rozpočtové opatření č.4 schváleno ZO dne 7.12.2009 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován na období 2010 - 2013 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet obce na rok 2009 schválen zastupitelstvem obce dne 29.12.2008,na úřední desce obce vyvěšen od 10.12.2008 do 25.12.2008 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2008 projednán zastupitelstvem obce včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2008 dne 29.6.2009 s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad; na úřední desce obce vyvěšen od 9.6.2009 do 24.6.2009 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> K 30.6.2009 a k 31.12.2009.Ověření návaznosti zůstatku bankovního účtu na zůstatek SÚ 231 - Základní běžný účet - zůstatky souhlasí a ověření návaznosti zůstatku úvěrového účtu na zůstatek SÚ 951 - Dlouhodobé bankovní úvěry - zůstatky souhlasí <.>
<br> Dohoda o hmotné od povědnosti
<br> Sepsána s pokladní obce dne 30.5.2005 <.>
<br> Faktura
<br> Výběrovým způsobem za měsíce červen 3 prosinec 2009 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> K 31.12.2009 (příkaz starosty k provedení inventarizace ze dne 1.6.2009) <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> K 30.6.2009 a k 31.12.2009 <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> K 30.6.2009 a k 31.12.2009 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Kontrola stanovení výše měsíční odměny neuvolněného starosty,uvolněného místostarosty,předsedy výboru a člena zastupitelstva <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Výběrovým způsobem za měsíce červen a prosinec 2009 <.>
<br> Pokladní kniha
<br> K 30.6.2009 a k 31.12.2009.Ověření návaznosti zůstatku pokladní
<br> (deník) knihy na zůstatek SÚ 261 - Pokladna a na položku 5182 - Poskytované zálohy vlastní pokladně — zůstatky souhlasí.Rozvaha K 30.6.2009 a k 31.12.2009 <.>
<br> Účetní doklad
<br> Výběrovým způsobem za měsíce červen a prosinec 2009 <.>
<br> Účtový rozvrh
<br> Platný pro rok 2009 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> K 30.6.2009 a k 31.12.2009 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> ÚZ 98348 Volby do Evropského parlamentu,UZ 13234 Aktivní politika zaměstnanosti (spolufinancované z ESF) <.>
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna <,>
<br> Postup při převodu nemovitého majetku obce ověřen na prodeji části p.p.č.112/7 o výměře 308 m2 v k.ú.Nové Město a na prodeji p.p.č.63/2 o výměře 231 m2 a p.p.č.63/18 o výměře 609 m2 v k.ú <.>
<br> převod) Nové Město <.>
<br> Dokumentace Kontrola postupu výběrového řízení na veřejnou zakázku malého k veřejným rozsahu na akci "Rekonstrukce čistírny odpadních vod".zakázkám
<br> Strana 2 (Celkem 5)
<br> Vnitřní předpis a Platné pro rok 2009 <.>
<br> směrnice
<br> Zápisy zjednání Zápisy zjednání finančního výboru ze dne 21.1 <.>,19.5 <.>,24.9.a statutárních orgánů 28.12.2009 <,>
<br> včetně usneseni zápisy zjednání kontrolního výboru ze dne 26.1 <.>,1.7.a 3.12.2009.Zápisy z jednání Zápisy zastupitelstva obce ze dne 29.12.2008,27.1.2009,10.2.2009,zastupitelstva včetně 7.5.2009,29.6.2009,14.9.2009 3 7.12.2009 <.>
<br> usnesení
<br> ||.Zástupce úsc Moldava prohlašuje,že:
<br> obec má zastavený majetek <,>
<br> obec má zřízena věcná břemena <,>
<br> obec uskutečnila akce,podléhající zadávacímu řízení dle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách <,>
<br> obec nesdružuje prostředky <,>
<br> obec neprovozuje hospodářskou činnost
<br> obec není zřizovatelem příspěvkové organizace <,>
<br> obec není zřizovatelem organizační složky <,>
<br> obec neobdržela žádné prostředky z Národního fondu ani ze zahraničí,obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob <,>
<br> obec nehospodaří s majetkem státu <.>
<br> B.Zjištění z kone...

Závěrečný účet obce Moldava za rok 2009
(§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných
<br> předpisů)
<br>
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2009 (v Kč.)
Na rok 2009 byl schválen rozpočet vyrovnaný.Příjmy 8.810 tis.Kč,výdaje 8.715 tis.Kč.Ve skutečnosti obec
<br> hospodařila se ztrátou jak je uvedeno v tabulce <.>
<br> (v Kč)
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočtová
<br> opatření
<br> Upravený
<br> rozpočet
<br> Plnění k
<br> 31.12.2009
<br> % plnění k
<br> upravenému
<br> rozpočtu
<br> Třída 1- daňové příjmy 4.367.800 395.730 4.763.530 4.569.497 95.93
<br> Třída 2 – nedaňové příjmy 2.147.712 593.335 2.741.047 2.682.535 97.87
<br> Třída 3 – kapitálové příjmy 100.000 2.000 102.000 141.137 138.37
<br> Třída 4 – přijaté dotace 2.195.108 -237.211 1.957.897 1.957.897 100
<br> Příjmy celkem 8.810.620 753.854 9.564.474 9.351.067 97.77
<br> Třída 5 - běţné výdaje 5.224.540 1.410.688 6.635.228 7.280.607 109.73
<br> Třída 6 – kapitálové výdaje 3.491.250 -416.000 3.075.250 3.149.425 102.41
<br> Výdaje celkem 8.715.790 994.688 9.710.478 10.430.032 107.41
<br> Saldo: Příjmy - výdaje 94.830 -510.504 - 1.078.964
<br> Třída 8 - financování 94.830 -605.334 510.504 2.019.050
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí v
<br> kanceláři OÚ Moldava (FIN 2 – 12 M) <.>
<br>
<br> Příjmy:
<br> U daňových příjmů došlo k navýšení u daně z nemovitosti,u ostatních daní došlo k poklesu <.>
<br>
<br> U nedaňových příjmů došlo k navýšení v důsledku přijaté náhrady od pojišťovny za opravu bytového domu –
<br> střechy <.>
<br>
<br> U kapitálových příjmů došlo k navýšení u příjmů z prodeje nemovitostí a jejich částí <.>
<br>
<br> Výdaje:
<br> Běţné výdaje jsou zvýšeny oproti schválenému rozpočtu zejména poloţkou – opravy střechy bytového domu <,>
<br> zvýšené náklady na el.energii,úhrada faktury z minulých let a doplatek závazku k finančnímu úřadu z titulu
<br> sankce <.>
<br>
<br>
<br> 2) Vyúčtování finančních vztahů ke státním rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně za
<br> rok 2009 /dotace/:
V roce 2009 činily dotace do rozpočtu obce 1.957 897,- Kč Rozpis přijatých dotací a čerpání je zpracováno v
<br> tabulce <.>
<br>
<br> Účelové dotace byly vyčerpány a řádně vyúčtovány,kromě dotace na volby EU,kde bude vrácena částka ve
<br> výši 911,- Kč <.>
<br>
<br> Přijaté dotace
<br>
Poskytovatel Účel Položka Příjem Kč Čerpání Kč %
<br> VPS-státní rozpočet
<br> souhrnný dotační vztah
<br> Výkon státní
<br> správy
<br> 4112 8.300 8.300 100
<br> KÚSK Volby EU 4111 21.300 20.389 95.72
<br>
<br> Ze stát.rozpočtu ÚP- na 4116 60.000 60.000 100
<br>
<br> zaměstnance
<br> KÚSK Dobrov.hasiči 4122 39.000 39.000 100
<br>
<br> Ústecký kraj
<br>
<br> inv.dotace
<br> ČOV
<br> H.Moldava
<br>
<br> 4222
<br>
<br> 1.829.297
<br>
<br> 1.829.297
<br>
<br> 100
<br> celkem 1.957 897 1.956 986
<br>
<br>
3) Poskytnuté příspěvky a dotace jiným obcím,jiným rozpočtům (v Kč)
<br>
Název obce,organizace Plnění Rozpočet
<br> upravený
<br> %
<br> neinvestiční náklady na předškolné a ZŠ 30.840 40.000 77.10
<br> Mikroregion Krušnohoří,Bouřlivák – příspěvek obce 6.488 7.000 92.69
<br>
<br> Celkem 90.261 90.261 100
<br>
<br> 4) Poskytnuté příspěvky a dotace neziskovým organizacím a podnikatelským subjektům
<br>
Byly poskytnuty dary ve výši 2.000,- Kč na baby box,5.000,- Kč KPKŢ Most-Dubí-Moldava <.>
<br>
<br> 5) Zpráva o přezkoumání hospodaření obce za rok 2009:
Obec poţádala o přezkoumání hospodaření Krajský úřad Ústeckého kraje,odbor kontroly.Přezkoumání
<br> provedli Bc.XXXXX XXXXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání a XXXX XXXXXXXX,kontrolor <.>
<br> Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,v sídle obce Moldava <,>
<br> č.p.113,v termínu 25.9.2009 a 12.5.2010 <.>
<br> Závěr zprávy: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> Plné znění zprávy provedení přezkoumávání hospodaření obce za rok 2009 je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br>
<br>
<br> Do výkazů a písemností závěrečného účtu za rok 2009 je moţné nahlédnout na obecním úřadě v Moldavě v
<br> úterý a ve čtvrtek v úředních hodinách:
<br>
<br>
Přílohy:
<br> 1.Účetní výkazy
<br>  Rozvaha územních samosprávních celků k 31.12.2009
<br>  Příloha územních samosprávních celků k 31.12.2009
<br> 2.Finanční výkaz – FIN 2 – 12 M k 31.12.2009
<br> 3.Ostatní písemnosti
<br>  Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2009
<br>
<br>
<br> Vyvěšeno: 31.5.2010
<br>
<br> Sejmuto: 15.6.2010
<br>
<br>
XXXXXXXX XXX
starosta obce