Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57.587 33 Jihlava Stejnopis č.; A
<br> Č.j.: KUJ! 239891201? KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí PSV
<br> se sídlem Kámen 2,394 13 Kámen,IČO 69100128 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 24.října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.<.> opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazku obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listopadu 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 6.dubna 2017 jako konečně přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) v souladu s g 4 zákona opřezkoumáváni hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 6.dubna 2017 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Svazek obcí PSV Kámen 2
<br> 394 13 Kámen
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření čislo XXXXXXXXXXX_X - kontrolorka: RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> pověřeni čislo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady za DSO předložily: Ing.Zlata Vobinušková - jednatelka XXXXXXX XXXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonú se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí PSV nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.564 602 707 fax 564 602 434.e-mail' posta©knvysocínacz Internet: www.kr-vysocma cz iCO 70890749.ID datově schránky“ ksab3eu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí PSV byly využity následující písemností:
<br> Dohody o provedení práce - ze dne 02.01.2016 na vedení účetnictví svazku.tří dohody ze dne 28.06.2016 na zjištění stavu vodoměru.dvě dohody ze dne 01.07.a 01.08.2016 na práce spojené s údržbou vodojemu a vodovodu
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30 09.2016
<br> Schválený rozpočet — na rok 2016 ze dne 09 022016
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 předán členským obcím dne 12.01.2016 a zveřejněn od 14.01.do 29.01.2016
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 projednán a schválen členskou schuzi svazku bez výhrad dne 28.06.2016,návrh závěrečného účtu předán členským obcím dne 17.05.2016 a zveřejněn od 19.05.do 27.06.2016
<br> Stanovy a osvědčení o registracr dobrovolných svazku obcí - ze dne 04.12.2001.registrace dne 12.12.2001 referátem vv OkU Pelhřimov
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Bankovní výpis - za měsíc září 2016 (ČSOB č.201619)
<br> Účetní denik - za měsíc září 2016
<br> Výkaz zisku a ztráty » sestaven ke dni 30.09.2016
<br> Zápisy zjednání orgánu dobrovolných svazku obcí - zápisy z jednání členské schúze svazku ze dne 08.12.2015.ze dne 12.01 <.>,09.02.<.> 17 05 <.>,28.06.a 13.09.2016
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolných svazku obcí - ze dne 04 122001
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Učetní doklady - za měsíc září 2016 (ČSOB č.52 — 71)
<br> Pokladní doklady - za měsíc září 2016 (22 — 76)
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2012 ze dne 08.12.2015
<br> Evidence poplatku - seznamy plátcú pro rok 2016 (vodné)
<br> Rozpočtový výhled - na období let 2016 až 2018 přijat členskou schuzí svazku dne 11.11.2015
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2016
<br> Kniha odeslaných faktur » za období leden až září 2016 101 — 230)
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září 2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven ke dni 30.09.2016
<br> Pokladní kniha - za měsíc září 2016
<br> Schválení účetní závěrky svazku za rok 2015 členskou schuzi dne 28.06.2016
<br> Kniha došlých faktur - za období leden až září 2016 (01 - 17)
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - jednatelkou svazku schváleno rozpočtové opatření č.1 ke dni 31.102016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31 122016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31 122016
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Účetní deník - za prosinec 2016
<br> Kniha došlých faktur - za období říjen až prosinec 2016 (18 - 25)
<br> Bankovní výpis — za prosinec 2016 (ČSOB č.2016/12)
<br> Učetni doklady — za prosinec 2016 (91 - 101)
<br> Pokladní kniha - za prosinec 2016
<br> Pokladní doklady - za prosinec 2016 (145 - 151)
<br> Evidence ...