KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> deBoREkONOMICKÝ,<,>,<,>,<,> QDDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI OBCI A KONTROLY
<br> —" D__$kroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.2
<br> Čj: EK/2283/16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Mohelnice,ICO: 00256951 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 03.03.2017
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: sídlo účetní firmy AKK economy s.r.o.Borová 5,312 00 Plzeň
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: lng.Vladimíra Neumannová - kontrolorky:
<br> - Vendula Kotvanová
<br> - lng.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová
<br> Při přezkoumání byla přítomna: - lng.XXXXXXX XXXXXX — externí účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2016 zveřejněn od 1.12.2015 do 19.12.2015 Rozpočtová opatření č.1 - 11 Schválený rozpočet na rok 2016 schválen ZO dne 18.12.2015 jako schodkový Závěrečný účet za rok 2015 schválen ZO dne 10.6.2016 bez výhrad Bankovní výpisy za kontrolovaně období Faktury za kontrolovaně období Hlavní kniha sestavená k 31.12.2016 Inventurní soupisy Inventarizace za rok 2016 majetku a závazků Pokladní doklady za kontrolované období Příloha rozvahy sestavená k 31.12.2016 Rozvaha sestavená k 31.12.2016 Účetní doklady za kontrolovaně období Výkaz pro hodnocení sestavený k 31.12.2016 plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2016 Smlouva o převodu uzavřená v daném roce majetku (prodej) Zápisy zjednání prosinec 2015 - prosinec 2016 zastupitelstva včetně usnesení Zápisy z kontrolního a za kontrolovaně období
<br> finančního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mohelnice:
<br> nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> \;
<br> Předmět: Zákon o.420/2004 Sb.9 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> - 5 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce.Nedostatek: Dle předložených zápisů zasedání ZO a XXX.jejich konání bylo zjištěno,že v případech zasedání ZO konaných ve dnech 10.6.2016 a 23.9.2016 došlo k překročení zákonem stanovené tříměsíční lhůty <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mohelnice za rok 2016
<br> Byly zjištěny závažné chyby a nedostatky (š 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> C4) překročení působnosti Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce <.>
<br> lll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mohelnice za rok 2016
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> lV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Mohelnice za rok 2016
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 5,59 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,05 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> lng.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová
<br> Vendula Kotvanová X/X/XX/X/MK
<br> lng.Vladimíra Neumannová kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 5 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje,odbor ekonomický,oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly,Škroupova 18,306 13 Plzeň <.>
<br> S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Mohelnice o počtu 5 stran byl seznámen a jeho výtisk číslo 1 obdržel
<br> ÚÉĚĚĚÍÉLŠÉE *3501NE90MUK
<br> %!.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> Dne: 3,3.fav/ji
<br> XXXXXXXXX XXXX )“ starosta obce
<br> Rozdě...