Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: /\
<br> Č.j.: KUJI 6761/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Slavníč
<br> se sídlem Slavníč 14,582 55 Herálec u Havlíčkova Brodu,IČO 00580091 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 23.01.2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.února 2017 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 9.února 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Slavníč Slavníč 14 582 55 Herálec u Havlíčkova Brodu
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření čislo: XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocinaucz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Slavníč byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 17 odst.7 - Projednání závěrečného účtu nebylo uzavřeno vyjádřením v souladu se zákonem
<br> V zápise a usnesení z jednání zastupitelstva dne 30.06.2016 bylo mj.uvedeno,že: "Zastupitelstvo obce schvaluje závěrečný účet za rok 2015 bez výhrad",i když ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 byly uvedeny zjištěné nedostatky a zastupitelstvo dne 30.06.2016 přijalo opatření k jejich odstranění <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Slavníč byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - na období let 2017 až 2019 přijat zastupitelstvem dne 30:12.2015
<br> Návrh rozpočtu — na rok 2016 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 11.12.do 30.12.2015
<br> Schválený rozpočet- na rok 2016 ze dne 30.12.2015
<br> Rozpočtová opatření - starostou obce schváleno rozpočtové opatření č.1 dne 05.01 <.>,č.2
<br> dne 06.02 <.>,č.3 dne 31.03 <.>,č.4 dne 02.05,č.5 dne 02.06 <.>,č.6 dne 02.08 <.>,č.7 dne 02.09 <.>,č.8 dne 03.10 <.>,č.9 dne 02.11.a č.10 dne 02.12.2016
<br> Závěrečný účet — za rok 2015 projednán a schválen zastupitelstvem dne 30.06.2016,návrh závěrečného účtu zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 18.04.do 30.06.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Učtový rozvrh - platný pro rok 2016
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Účetní deník - za prosinec 2016
<br> Kniha došlých faktur - za rok 2016 (01 - 93)
<br> Kniha odeslaných faktur - za rok 2016 (01 - 08)
<br> Bankovní výpisy - za prosinec 2016 (KB č.119 - 126,ČNB č.14)
<br> Účetní doklady - za prosinec 2016 (KB č.10395 - 10432,ČNB č.10514)
<br> Pokladní kniha — za prosinec 2016
<br> Pokladní doklady - za prosinec 2016 (20106 - 20122)
<br> Evidence poplatků - seznamy plátců pro rok 2016 (psi,odpady)
<br> Evidence majetku — vedena v PC
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků - plán inventur ze dne 26.11.2016,inventurní soupisy vyhotoveny ke dni 31.12.2016,inventarizační zpráva ze dne 20.01.2017
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec 2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva — schváleno zastupitelstvem dne 30.12.2015
<br> Smlouva o dílo - ze dne 03.05.2016 na dodávku a montáž herních prvků na hřiště
<br> Smlouvy o převodu majetku - koupě pozemků s právní účinností ke dni 14.06.2016,prodej pozemků s právní účinností ke dni 25.08.2016 (zastupitelstvem schváleno dne 30.06.2016)
<br> Smlouvy nájemní — pachtovní smlouva na pozemky ze dne 01.01.2016,smlouva o pronájmu nemovitosti ze dne 30.12.2016
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem - záměr prodeje pozemků zveřejněn od 07.06.do 30.06.2016,záměr pronájmu nemovitostí zveřejněn od 07.11.do 26.11.2916
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - smlouva č.220148...