"PŘÍLOHA č- 2
<br> Ing.XXXX XXXXXX - kontrolor,IČ: XXXXXXXX,se sídlem: U lomu 35,511 01 Turnov
<br> Tel.605168329,e-mail: sona.bacova©centrum.cz
<br> Protokol o provedené veřejnosprávní kontrole
<br> ze dne 24.4.2018
<br> Základní škola Ohrazenice,okres Semily-příspěvková organizace
<br> Příspěvková organizace zřízená obcí Ohrazenice
<br> Datum vyhotovení: 24.4.2018 Počet výtisků: 2
<br> Počet stran protokolu: 12
<br> | Protokol o kontrole za rok 2017 Po ZŠ Ohrazenice?
<br> Kontrola byla provedena na základě pověření zřizovatelem ze dne 24.4.2018 <.>
<br> Akce: Veřejnosprávní kontrola
<br> Datum: K 31.12.2017
<br> Určeno: Pro vedení organizace,zřizovateli
<br> Kontrolovaná organizace: Základní škola Ohrazenice,okres Semily- příspěvková organizace
<br> Sídlo: Ohrazenice 88,511 01 Turnov
<br> IČ: 70 69 53 00
<br> (IČ zřizovatele 275956)
<br> Organizaci zastupovali: Mgr.XXXXXXXXX XXXXXX,ředitelka organizace; XXXXX XXXXXXX,dodavatel účetnictví <.>
<br> Kontrolor: lng.XXXX XXXXXX,přizvaná osoba zřizovatelem dle X XX zákona XXX/XXXX Sb.Zpráva z kontroly se předává ve dvou vyhotoveních <.>
<br> ZPRÁVA o PRÚBĚHU KONTROLY
<br> I.Předmět prověrky
<br> Předmětem prověrkyje výběrové přezkoušení informací obsažených v průběžné účetní závěrce k 31.12.2017 a zhodnocení používaných účetních XXXXX a ocenění majetku.Předmětem prověrky je dále zhodnocení souladu hospodářských operací s právními předpisy <,>
<br> posouzení vnitřního kontrolního systému a rozpočtového procesu a kontrola čerpání účelových prostředků <.>
<br> Základní údaie o organizaci
<br> Organizace byla založena zřizovací listinou ke dni 1.1.2003.(Poslední ZL ze dne 24.9.2009.) Ředitel organizace: Mgr.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Předmět hlavní činnosti: Základní vzdělání a výchova,stravování (zš _ aktuálně 49 dětí; družina 30 )
<br> |got0kol o kontrole za rok 2017 PO ZŠ Ohrazenice ]
<br> Předmět vedlejší činnosti: pronájem nebytových prostor,pořádání odborných kurzů ajiná lektorské činnost (žádný živnostenský list nebyl vydán) <.>
<br> Vedlejší činnostje na výrobu svačinek <.>
<br> Organizace má živnostenský list na hostinskou činnost <.>
<br> Omezení nabývání majetkuje ve zřizovací listině dostatečné.Limit stanoven na 40 000 Kč.Majetek movitý byl dle zřizovací listiny ze dne 24.9.2009 dán organizaci k hospodářskému využití,nemovitý byl dán organizaci do nájmu <.>
<br> Předaný majetek XXX do účetnictví organizace zaveden <.>
<br> Organizace vlastní osvědčení o registraci z FÚ čj.1 163/03/260970/3988.Osvědčení došlo 16.1.2003 <.>
<br> Organizace vlastní rozhodnutí o zařazení do sítě škol č.j.lO 951/2003-21 ze dne 15.1.2003 <.>
<br> Přepočtený počet pracovníků: 6,62 Fyzický počet pracovníků: 8 Dohody v roce 2017: žádné
<br> Identifikovaná rizika V roce 2017 nedošlo k žádné mimořádné události (odcizení,pracovní úrazy atd.) XXX XXXXXX identifikována jiná významná rizika (nedobytné pohledávky atd.) <.>
<br> Soudní spory Organizace nevystupuje v žádných soudních sporech <.>
<br> II.Rozpočtový proces
<br> Příspěvková organizace rozpočtuje objem výnosů a nákladů.Fondové hospodaření (pouze FKSP) bylo rozpočtováno.Provozní příspěvek byl stanoven ve výši 687.000 Kč.Investiční dotace nebyla poskytnuta <.>
<br> Organizace vybírá příspěvek na družinu a účtuje () něm ve výnosech na účtu 602.Závazné ukazatele nebyly stanoveny <.>
<br> [ Protokol o kontrole za rok 2017 PO zš Ohmzenícrl
<br> Prostředky na mzdy byly stanoveny KÚ.Limit pracovníků 7,98 <.>
<br> Rozpočet KÚ tvoří :
<br> Platy 2.437.268,- K 31.12.skutečnost 2.437.268,00
<br> OON O,-
<br> odvody 34% 828.675; 828.669,77
<br> FKSP 1% 48.746,— 48.844,20
<br> ONIV 87.940,— (určeno na vzdělávání,pracovní pomůcky,pro potřeby učitelů,povinné pojištění,náhrady) 87.847,03
<br> Celkem rozpočet KÚ 3.402.629,- 3.402.629,00
<br> Mzdyjsou čerpány poměrové správně.Čerpání bez závad <.>
<br> III.Čerpání účelových prostředků,soulad hospodářských operací s právními předpisy
<br> Organizace nenakládala s majetkem v rozporu se zřizovací listinou <.>
<br> 1) Dotace LK na zvýšení platů pracovníků regionálního školství (UZ 33052) 52747,- Kč
<br> 2) Dotace LK na zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců regionálního školství (UZ 33073) 23.305,— Kč.Dotace se vyčerpala ve výši 19.180,04 Kč,během roku bylo vráceno 4.121,- Kč,v roce 2018 se vrátilo 3,96 Kč <.>
<br> Dotace byly vyčerpány,vyúčtování dotací bylo při kontrole předloženo.Bez závad <.>
<br> IV.Vnitřní kontrolní systém
<br> Organizace má vnitřní normy aktualizovány <.>
<br> Vnitřní normy dostatečně pokrývají předmět činnosti organizace <.>
<br> Normy a základní směrnice jsou zpracovány.Podpisový a kompetenční řád je plně funkční.Postup účtování na účtech časového rozlišení je zpracován aje plně funkční <.>
<br> Ostatní provozní řády (pracovní,domovní řády) jsou funkční <.>
<br> FKSP řeší právní předpis,rozpočet na rok 2017 byl zpracován <.>
<br> Rutinní kontrolní procesy probíhají.Proplacení faktur a jiných plnění je na základě souhlasu pí ředitelky,ta kontroluje věcnou správnost,kontro...