PŘÍLOHA 5.Z
<br> Ing.XXXX XXXXXX - kontrolor,IČ: XXXXXXXX,se sídlem: U lomu 35,511 01 Turnov
<br> Tel.605168329,e-mail: sona.bac0va©centrum.cz
<br> Protokol o provedené veřejnosprávní kontrole ze dne 27.4.2018
<br> Mateřská škola Ohrazenice okres Semily
<br> Příspěvková organizace zřízená obcí Ohrazenice
<br> 27.4.2018 ')
<br> 12
<br> Datum vyhotovení : Počet výtisků: Počet stran protokolu:
<br> LProrokor o kontrole za rok 2017 PO MŠ Ohrazenice
<br> Akce: Veřejnosprávní kontrola
<br> Datum: K 31.12.2017
<br> Určeno: Pro vedení organizace,zřizovateli
<br> Kontrolovaná organizace: Mateřská škola Ohrazenice,příspěvková organizace Právní forma: Příspěvková organizace
<br> Sídlo: Ohrazenice 92,511 01 Turnov
<br> IČ: 70695318
<br> Zřizovatel: Obec Ohrazenice IČ zřizovatele: 27 59 56
<br> Organizaci zastupovali: XXXX XXXXXXXXXXXX,ředitelka organizace; XXXXXX XXXXXXXX,účetní - DPP <.>
<br> Kontrolor: Ing.XXXX XXXXXX,přizvaná osoba zřizovatelem dle €; XX zákona XXX/XXXX Sb.Zpráva z kontroly se předává ve dvou vyhotoveních <.>
<br> ZPRÁVA o PRÚBĚHU KONTROLY
<br> 1.Předmět prověrky
<br> Předmětem prověrky je výběrové přezkoušení informací obsažených v účetní závěrce
<br> k 31.12.2017 a zhodnocení používaných účetních XXXXX a ocenění majetku <.>
<br> Předmětem prověrky je dále zhodnoceni souladu hospodářských operací správními předpisy,posouzení vnitřního kontrolního systému a rozpočtového procesu a kontrola čerpání účelových prostředků.Posouzení účelnosti a hospodárnosti nákladů <.>
<br> Základní údaie o organizaci
<br> Organizace byla založena zřizovací listinou ke dni 1.l.2003.Ředitelka organizace: XXXX XXXXXXXXXXXX
<br> Předmět hlavní činnosti: Předškolní výchova,stravování; (MŠ 39 dětí)
<br> Předmět dopl.činnosti:
<br> - pronájem nebytových prostor,pořádání odborných kurzů ajiná lektorská činnost Není vydán žádný živnostenský list <.>
<br> Neprovozuje se <.>
<br> [ Protokol o kontrole za rok 2017 Po MŠ Ohrazenice?
<br> Nakládání s majetkem je ve zřizovací listině omezeno finančním limitem 40 000 Kč u hmotného a 60 000 Kč u nehmotného majetku.Majetek movitý byl dle zřizovací listiny ze dne 24.9.2009 dán organizaci k hospodářskému využití,nemovitý byl dán organizaci do nájmu <.>
<br> Organizace měla k datu kontroly zaveden v účetnictví pouze majetek,který sama pořídila
<br> po svém vzniku <.>
<br> Využívání nemovitého majetkuje řešeno nájemní smlouvou (ze dne 13.1 1.2002) <.>
<br> Nájem je stanoven ve výši 10 100 Kč za rok,splatný vždy k 31.3.daného roku <.>
<br> Nemovitý majetek,který byl organizaci pronajat,pojišťuje obec <.>
<br> Organizace je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Hradci Králové v oddílu Pr <.>,vložce č.803; ze dne 12.listopadu 2003 <.>
<br> Organizace vlastní rozhodnutí o zařazení do sítě škol č.j.OŠMTS - 016/2011 <.>
<br> Organizace dále vlastní osvědčení o registraci z FÚ — rozpis k jednotlivým daním je uveden na přihlášce.Osvědčení je ze dne 17.5.2004,čj.22095/04/260970/3988 <.>
<br> Přepočtený počet pracovníků: 6,1 17 Fyzický počet pracovníků: 8 (částečné úvazky: vedoucí stravování) Dohody o provedení práce v roce 2017: účetní,zpracování mezd
<br> — zdravotník na škole v přírodě
<br> Identifikovaná rizika
<br> V roce 2017 nebyly identifikovány žádné mimořádné události (krádeže,úrazy,havárie atd.),ani jiná významná rizika (nedobytné pohledávky atd.).Žádné pojistné plnění neproběhlo.Soudní spory
<br> Organizace nevystupuje v žádných soudních Sporech <.>
<br> II.Rozpočtový proces
<br> Příspěvková organizace rozpočtuje objem výnosů a nákladů.Fondové hospodaření nebylo rozpočtováno <.>
<br> Provozní příspěvek za rok 2017 činil 388 000 Kč <.>
<br> V provozním příspěvku je zahrnuta i dotace na odměny a mzdy.Výše je určena schváleným návrhem rozpočtu <.>
<br> Limity pro mobilní telefon (vlastní) 2.000,- Kč.náklady na reprezentaci 5.000,— Kč ( 1% ročního rozpočtu+školné) V roce 2017 organizace sama vybírala příspěvek za školku a účtovala o něm
<br> ve vlastních výnosech.Celkem bylo v roce 2017 vybráno na školném 111.473,— Kč,vybírá se 380,- Kč na dítě <.>
<br> | Protokol o kontrole za rok 2017 PO MŠ Ohrazenice—|
<br> Prostředky na mzdy byly stanoveny KÚ.Limit pracovníků: 5,75 <.>
<br> Rozpočet KÚ:
<br> Platy 1.506.393,- K 31.12.2017 1506393,- OON 0,- 0,— odvody 34% 512.173,- 512.182,43 FKSP 30.127,- 30.132,06 0va 13.728,- 13.713,51 Celkem rozpočet KÚ 2.062.421,- 2062421,— Návrh na odvod 0,- 0,-
<br> Mzdy jsou čerpány poměrové správně.Čerpání mezd je měsíčně sledováno <.>
<br> III.Čerpání účelových prostředků,soulad hospodářských operací s právními předpisy
<br> Organizace nenakládala s majetkem v rozporu se zřizovací listinou <.>
<br> 1) Dotace Libereckého kraje na Zvýšení platů pedagogických pracovníků a nepedagogických zaměstnanců regionálního školství (U233052) ve výši 40.545,-
<br> 2) Dotace Libereckého kraje na Zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců regionálního školství (U233073) ve výši 24.268,- Kč <.>
<br> Čerpání dotací bylo předloženo,zaúčtováno správně <.>
<br> IV.Vnitřní...