Krajský úřad Středočeského kraje ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská l l 150 21 Praha 5
<br> SpZn: sz._USO3OW201'NKUSK Čj-: ooo123f2013fKUSK
<br> Stejnopis &.Z
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> TACHLOVICE IČ: 00233371 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce l'achlovice za rok 201? bylo zahájeno dne 20.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 23032018 ' 20.12.2017?
<br> na základě zákona č.420!2004 Sb.<.> o přezkoumá-“ání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.25 32012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Tachlovice Tachlovice 8 252 ]? Tachlovice
<br> XXXXXX XXXXXXX
<br> XXXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXX
<br> PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX (XX.XX.XXX X)
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX — aaístentka XXXXXX XXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumáni podle X X odst.l zákona č.4201'2004 Sb <.>,_5 4 a 'g' 6 zákona č.2553012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týco-vá dne X.X.XXXX,pod č.j.098231i20l7fKUSK.*
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.tj 2 zák.č.420f2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2503000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy Podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> vyúčtování & vý'pořádání linančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.!( rozpočtům obci k jiným rozpočtúm,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právm'ho předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky Fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých & nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanoveni š 2 odst.3 zákona č.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.03.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2017 — 2018,schválen zastupitelstvem obce dne 8.9.2016 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 14.11.2016 — 19.12.2016 Schválený rozpočet " zastupitelstvem obce dne 8.12.2016 jako schodkový,v členění na paragrafy,zveřejněn dne 8.12.2016 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím " pro Základní školu & Matcřskou školu Tachlovice schváleny zastupitelstvem obce dne 8.12.2016 a oznámeny dopisem dne 20.12.2016 Rozpočtová opatření ' č.l - schváleno zastupitelstvem obce dne 1.6.2017,zveřejněno dne 1.6.2017 * č.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 7.9.2017,zveřejněno dne 7.9.2017 ' č.3 — schváleno zastupitelstvem obce dne 7.12.2017,zveřejněno dne 7.12.2017 Závěrečný účet ' schválen zastupilelstvem obce dne 1.6.2017,společně se zprávou o výsledku přezkoumání za rok 2016,návrh zveřejněn od 17.5.do 1.6.2017,na pevné i elektronické úřední desce Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 30.11.2017 ze dne 13.12.2017,k 31.12.2017 zedne 29.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 30.9.2017 ze dne 17.10.2017,k 31-12.2017 ze dne 15.2.2018 Rozvaha ' sestavena k 30.9.2017 ze dne 17.10.2017,k 31.12.20...