Příloha F
<br> Obec Lhotka u Radnic
<br> Seznam dokladů použitých při přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> Účetní sestava Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015
<br> Rozvaha k 31.12.2015
<br> Příloha k UZ k 31.12.2015
<br> Výkaz FIN 2-12 k 31.12.2015
<br> Obratová předvaha k 31.12.2015
<br> Finance Rozpočet na rok 2015
<br> Rozpočtový výhled na 2015-2026
<br> Rozpočtový výhled na 2017-2018
<br> Rozpočtová opatření za rok 2015
<br> Inventury Plán inventur na rok 2015
<br> Inventarizační zpráva ze dne 18.1.2016
<br> Inventurní soupisy majetku
<br> Inventurní soupisy pohledávek a závazků
<br> Inventurní soupisy podrozvahových účtů
<br> Smlouvy Smlouva o sdružení prostředků s Městem Radnice o zajištění požární ochrany
<br> Darovací smlouva o poskytnutí peněžitého daru Rokycanské nemocnici ve výši
<br> 3 tis.Kč ze dne 13.4.2015
<br> Smlouva o poskytnutí finančního příspěvku Plzeňskému kraji na zajištění dopravní
<br> obslužnosti
<br> Smlouva o dílo s Jiřím Kosem týkající se správy lesů ze dne 9.3.2015
<br> Podklady k dotacím Seznam dotací přijatých v roce 2015
<br> Podklady k dotaci na "Dětská hřiště Lhotka u Radnic"
<br> Podklady k dotaci na "Vyčištění příkopů podél cest,obecních jam,okrajů XXXX XXXXXX u
<br> Radnic"
<br> Ostatní Zápisy ze zastupitelstva obce za rok 2015
<br> Zápisy z jednání finančního výboru
<br> Zápisy z jednání kontrolního výboru
<br> Závěrečný účet za rok 2014
<br> Účetní doklady Bankovní výpisy k běžnému účtu vedeného u KB č.10-12 za 10-12/2015
<br> Přijaté faktury týkající se oprav - např.df č.20017,20059,20078,20104,20107,20113
<br> Přijaté faktury týkající se investic - např.df č.20066,20067,20135
<br> Vydané faktury č.30001 - 30017 za rok 2015
<br> Pokladní doklady za rok 2015 od č.90 do č.115
<br> POZN.Všechny uvedené doklady byly využity při zpracování příslušné oblasti
<br> hospodaření,nebyly prověřovány všechny náležitosti a obsah dokladů
<br> a písemností

ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br>
<br> podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České
<br> republiky,podle ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění
<br> pozdějších předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření
<br> územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen
<br> zákon č.420/2004 Sb.) <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> pro územní samosprávný celek
<br> obec Lhotka u Radnic
<br> IČ: 005 73 931
<br>
<br> Lhotka u Radnic 11,338 24 Břasy
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
za období od 1.1.2015 do 31.12.2015
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 2
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „územní celek):
<br> Zastupitelstvo obce Lhotka u Radnic zastoupeno Pavlem Lodlem starostou obce <.>
<br> Auditorská společnost: K KREDIT s.r.o.auditorská společnost č.370
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku obce Lhotky u Radnic: Ing <.>
<br> XXXXXX XXXXXXXXX,auditor
<br> Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření územního celku obce Lhotky u Radnic: Šárka
<br> Hauerová,Ing.XXXXXX XXXXXX,XXXXX XXXXXXXXXX,DiS <.>
<br>
<br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku obce
<br> Lhotky u Radnic:
<br> Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření územního celku obce Lhotka u Radnic
<br> v souladu s ustanovením § 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovením § 2 písm.b) zákona č <.>
<br> 93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br>
<br> Místo přezkoumání: sídlo územního celku a kancelář auditora
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření obce Lhotky u Radnic provedeno:
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno ve dnech 30.11.2015,9.2.2016 a 3.5.2016 <.>
<br>
<br> Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření územního celku obce Lhotka u Radnic
<br> auditorskou společností:
<br> Zakázka byla zahájena dne 22.10.2015 projednáním a potvrzením platnosti smlouvy a předáním
<br> Oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření obce Lhotka u Radnic za rok 2015 auditorskou
<br> společností a ukončena projednáním návrhu zprávy dne 3.5.2016 <.>
<br>
<br>
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení § 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním
<br> hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle § 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o
<br> rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi
<br> dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo
<br> fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o
účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze
zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům
obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a dalším osobám <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 3
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných
<br> orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších
<br> předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení § 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této zprávy) se ověřuje
<br> z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny
<br> v příloze A,která je nedílnou součástí ...

Příloha B
<br>
<br> Příloha B - zjištění pro vydání zprávy auditora
<br>
<br> Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm.b) a c) zákona
<br> č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí <.>
<br>
<br> Auditor nezjistil chyby a nedostatky <.>
<br>
<br> Zhodnocení výchozích skutečností pro vydání zprávy auditorem:
<br> 1.Obec hospodaří s finančními prostředky v souladu se schváleným rozpočtem,příjmy a výdaje jsou
účtovány podle předepsané rozpočtové skladby <.>
<br> 2.Obec řádně splácí své závazky,včetně úvěru,podle finančních ukazatelů není hospodaření obce
ohroženo <.>
<br> 3.Při hospodaření s majetkem obce nebyly zjištěny nesrovnalosti <.>
4.Účetnictví a účetní závěrka byly zpracovány v požadovaném rozsahu a v požadovaném členění <.>
5.Na upozornění rizika z roku 2014 ohledně nových povinností vyplývajících z novely zákona
<br> č.250/2000 Sb.obec reagovala projednáním v zastupitelstvu.Rozpočtová opatření byla přijímána
<br> včas <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Zpráva byla projednána se starostou obce Lhotka u Radnic dne 3.5.2016
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> _____________________ _______________________________
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXX
<br> auditor,oprávnění č.XXXX starosta obce Lhotka u Radnic