audit1.doc
<br>
<br>
<br>
PARDUBICKY KRAJ
Krajsky L'Ifad
<br> Zpréva o stledku pfezkpuméni hospodaf‘eni
obce Pustina,IC: 00279412
za rok 2009
<br> Pi‘ezkoumzini se uskuteénilo dne:
- 18.3.2010
<br> na zékladé zakona é.420/2004 8b <.>,0 pfezkoumavéni hospodafeni fizemm’ch samosprévnych
celkfi a dobrovolnych svazkfi obci <.>
<br> PFezkouméni probéhlo na Obecm’m lifadé Pustina 5.p.60,566 01 Vysoké Myto
<br> Pfezkouméni vykonaly:
= kontrolor povéi’eny fizem’ m pfezkoumzim’: Miloslava Jilkové
<br> — kontrolofi:
— lng.Ivana Bednafikové
- XXXX Kasiéova
<br> Zzistupci obce:
— Jaroslav Salé§ek - starosta obce
— Marie Voméékovét — mistostarostka obce
- Ing.XXXX XXXXXXX — uéetni obce
<br> Kornenského némésti XXX,XXX 11 Paidubioe,Tet: +420 466026530,535,Mobil; +420 724096604
<br>
<br>
<br>
<br>
A.Pfezkoumané pisemnosti
<br> Pfi pfezkouméni hospodafeni oboe Pustina byly pfezkouma'my nésledujici pisemnosti:
<br>
<br> Druh pisemnosti
<br> Popis pisemnosti
<br>
<br> Névrh rozpoétu
<br> Zvei‘ejnén od 10.11.2008 do 11.12.2008
<br>
<br> Rozpoétova opati‘eni
<br> (z.1 - 7,schvélena usnesenim ZO ze dne 27.2.2009,31.7 <.>
2009,26.6.2009,4,9.2009 a 11.12.2009
<br>
<br> Rozpoétovy VSIhIed
<br> sestaveny na r.2009 - 2010 a 2010 — 2011
<br>
<br> Zéwéreény Uéet
<br> zvefejnén na uFedni desce i v elektronické podobé 0d
9,6.2009 do 24.6.2009,schvélen usnesenim Z0 ze dne
26.6.2009
<br>
<br> Bankovni vypis
<br> za r.2009
<br>
<br> Evidence majetku
<br> 0 zafazovaci protokoly k fiétu 022 a 028 9
o vyf‘azovaci protokoly k fiétu 028 a 031
<br>
<br> Evidence poplatkfi
<br> ze psfi a TKO za r.2009
<br>
<br> F aktura
<br> za r.2009
<br>
<br> Inventurni soupis majetku a
zévazkfi
<br> ke dni 31.12.2009
<br>
<br>
<br>
<br> Mzdové agenda mzdové listy a vyplami listiny la 01 - 12/2009
Odméfiovémi élenfi usneseni ZO ze dne 18.12.2008 a 14.3.2008
zastupitelstva
<br> Pokladm’ doklad za obdobi fijen - prosinec r.2009
<br>
<br> *Pokladni kniha (denik)
<br> za obdobi fijen - prosinec r.2009
<br>
<br> Rozvaha
<br> ke dni 31.12.2009
<br>
<br>
<br>
<br> rozpoétu
<br> Uéetni doklad za r.2009
Uétovy rozvrh na r.2009
Vykaz pro hodnoceni plnéni Fin 2—12 M ke dni 31.12,2009 d
<br>
<br> Dohody o provedeni prace
<br> uzavfené V r.2009
<br>
<br> Pracovni smlouvy Véetné
platovych vymérfi
<br> ze dne 1.3.2008 — fiéetni obce
<br>
<br> Smlouvy a dal§i materiély k
pfijatym uéelovym dotacim
<br> 0 uéelové uréené prostfedky na volby do Evropského
parlamentu (pol.4111) — pfiznény ve vy§i 16.500; Ké <,>
éerpéno 14.376,— K6,vratka ve vy§i 2124; K6 poukézz’ma
na uéet PK dne 8.2.2010
<br> - uéeiové uréené prostfedky na CzechPOINT (pol,4116) -
pfiznény ve vyéi 79.837,- K6,vratka ve v5I§i 8.959,— K“:
poukézana na uéet PK due 14.12.2009
<br> o neinvestiéni dotace PK na vydaje jednotek SDH (pol.4122)
— pfiznéno i éerpéno 6.940,- K6,vyflétovény 4.1.2010
<br>
<br> Smlouvy 0 pfevodu majetku
(koupé,prodej,sména <,>
pfevod)
<br> kupni smlouva ze dne 17.9.2009
<br>
<br> h v ‘ y,<,> v
Zverejnene zamery o
naklédani s majetkem
<br>
<br>
<br> zémér k prodeji pozemku zvefejnén od 13.3.2009 do 20.4 <.>
2009 ‘
<br>
<br> Kornenskéhu néméfifi 125,532 11 Pardubioe,Tel: +420 466026530,535,Mobil: +420 724096504
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Vnitfni pfedpis a smérnice
<br> Obéh pfezku§ovéni uéetnich dokladfi uéinné 0d 1.l.2003,o
evidenci a fiétovfmi majetku,o inventarizaci majetku a zévazkfi
uéinné 0d 1.3.2003,o finanéni kontrole uéinna 0d 1.10.2005
<br>
<br> Zépisy z jedném’
zastupitelstva véetné
usneseni
<br> ze dne 12.12.2009,27.2.2009,31.7.2009,26.6.2009 <,>
4.9.2009 all.12.2009
<br>
<br>
<br> F inanéni a kontrolni vybor
<br> zépisy ze due 7.5.2009,28,8.2009,11,12.2009 a
29.12.2009
<br>
<br> Obecné zévazné vyh1é§ky
<br>
<br> é.1/2004 - o mistnich poplatcich,é.1/2009 - o poplatku za
lézefisky nebo rekreaéni pobyt
<br>
<br>
<br> B.Zjiéténi zjednora’zového pfezkouméni
<br> Pfi pfezkouméni hospodafeni oboe Pustina
<br> nebvlv zii§ténv chvbv a nedostatkv <.>
<br> C.Zévér
<br> I.Plnéni opatf'eni k odstranéni nedostatkfi zji§ténych
<br> a) pfi pf‘ezkouméni hospodaf‘eni lizemniho celku za pfedchozi roky
<br> byly zji§tény nzisledujici méné zévainé chyby a nedostatky:
Pfedmét: Zékon é.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 pism.h) uéetnictvi vedené uzemnim
<br> celkem
<br> Prévni pfedpis: Vyhlééka 5.323/2002 Sb <.>,0 rozpoétove’ skladbé,ve znéni
pozdéjéich pfedpisfi
§ 1 odst.2 — Vydaje nebyly zatfidény na sprévné poloiky rozpoétové
skladby (napraveno),Investiéni vydaje
VYdaje za prapor a znak obce v ce1kové vyéi 111 615,- K6,kryté ve vy§i
100 000,- Ké fiéelovou investiéni dotaci z Pardubického kraje,byly
chybné zafiétovény na p01.6121 — Budovy,ha1y a stavby misto na p01 <.>
6122 - Stroje,pfistroje a zafizeni (fiéetni doklad 6.79 ze due 22.8.2008
a fiéetni doklad (“3.81 ze dne 26.8.2008) <.>
<br> - Postupy uétovémi (splnéno dne: 18.3.2010) - VYdaje V prfibéhu
roku 2009 byly uétovény v souladu s platnou rozpoétovou skladbou <.>
<br> Kornenského néméti 125,532 11 Pandubioe,Tel: +420 466026530,535,Mobil: +420 724096504
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
I].Pf‘i ...