Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Odbor kontroly Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc SpZn.: KÚOK/1403212017IOK17152 \ Počet listů: 6 Č.j.: KUOK 277/2018 Počet stran: 6 Počet stejnopisú: 2 Počet příloh: 0 Počet listů/svazků příloh: 0 Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Protivanovsko za rok 2017 <,>
<br> ič 60575972
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne 6.10.2017 a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne 5.4.2018 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dleg42 zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),vplatném znění a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci.v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolnim úkonem,jímž došlo kzahájení přezkoumáni bylo doručení Oznámení o zahájení přezkoumání dobrovolného svazku obcí Mikroregion Protivanovsko za rok 2017 dne 6.9.2017.Posledním kontrolním úkonem předcházejícím zpracování této zprávy ovýsledku přezkoumání hospodaření bylo podání předběžné informace o kontrolnich zjištěních dne 5.4.2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Malé Hradisko Přezkoumané období: 1.1.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání hospodaření vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) vydala vedoucí odboru kontroly Krajského úřadu Olomouokého kraje Mgr.Bc.Zuzana Punčochářová <.>
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: XXXXXX XXXXXXX - předseda Bc.lng.XXXXXXXXXX XXXXXXXXX - členka Správní rady XXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje ivýsledek konečného dílčího přezkoumání <.>
<br> ZÁVĚR
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Protivanovsko za rok 2017
<br> - nebyly zjištěny chyby a nedostatky (g 10 odst.3 písm.a) zákona č.42012004 Sb.) <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením g 9 písm.a) zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s s 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondú <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
<br> ' prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ' - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> - dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy ofinančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> — dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> - věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Protivanovsko za rok 2017 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> - Bankovní výpis: k účtu vedenému u Československé obchodní banky,a.s.- XXX č.XXXX/X — XXXX/X za období X - X/XXXX včetně protokolů o zaúčtování
<br> - Bankovní výpis: k účtu vedenému u Československé obchodní banky,a.s.— Era č.2017/9 - 2017/12 za období 9...

P R | L 0 H A územní SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY csci,REGIONÁLNÍ RADY REGIONU souonžnosn Mikroregion Protivanovsko; IČO 60575972; Protivanov 32.798 48 Protivanov Svazek obcí Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2017 (v Kč.s přesností na dvě desetinná mista) Okamžik sestavení: 15.1.2018 v 16:00
<br> A.1.Informace podle 5 7 odst.3 zákona
<br> Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován <.>
<br> A.2.Informace podle 5 7 odst.4 zákona
<br> Účetní metody,které účetní jednotka použivá,vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb 0 Účetnictví,vyhlášky 410/2009 Sb & platných českých účetních standardů <.>
<br> A.3.Informace podle 5 7 odst.5 zákona
<br> Účetní jednotka nemá operace v cizí měně.Učetní jednotka nemá účelové fondy <.>
<br> AA.Informace podle 5 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> POLOŽKA ÚČETNÍ oeooai Čislo Název SU : BĚŽNÉ ' MINULÉ P.I.Majetek a závazky účetní jednotky.0,001 0,00 1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek ! 901 \ T 2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 | 3.Vyřazené pohledávky 905 : ! \ 4.Vyřazené závazky 906 | E 5.Ostatní majetek i sutír P.ll.Krátk.podm.pohl.z transferů a krátk.podm.závazky : transferu | \* 0,00 5531 1.Krátk.podm.pohledávky z předfinancováni transferu ! 911 \ 2.Krátkpodmzávazky z předfinancováoí trans-fen? 912 : j 3.Krátk.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 913 j 4 4.Krátkpodmzávazky ze zahraničních transferů 914 i i 5.Ostatní krátkpcdmpohledávky z transferů 915 *.6.Ostatní krátk.podm.závazky z transferů 916 | P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,003 1.Krátk.pcdm.pohl.z důvodu úpt.uživání majetku jinou osobou 921 | i 2.Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.uživáni majetku jin.csobou 922: ! 3.Kr.pol:lm.po'nl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.923 % J 4.Dl.podm.pchl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.924 i i 5.Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku josobou zj.dův.925 | G.Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku josobou zj.dúv.926 ' | P.|V.Další podmíněné pohledávky : 0,00,0,00! 1.Krátkpodminpohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931 : j j 2.Dlouh.podmin.pchledávky ze smluv o prodeji dlouhmajetku 932 \ i 3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933? l 4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 - : 5.Krátk.podm.pohíedávky ze sdílených daní 939 i i s.Dlouh.podmin.pohledávky ze sdílených dani 941 l I ?.Krátkodobé podmin.pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 94; : _ B.Dlouhodobé podmin.pohledávky ze vztahu kjiným zdrojům 943 ' | 9.Krátkodobé podmin.úhrady pohledávek z přijatých zajištění ' 944 ; A 10.Dlouhodobé podminúhrady pohledávek : pňjatých zajištění 945 i i 11.Kr.pcctmin.pohledávky ze soudeporůjsprávfizeni a j.řiz_ 947 ' J 12.DI.podmin.pohledávky ze soud.sporů,5práv.řízeni a j,ř'tz.948 I PN.Dlouh.podm.pohl.z transferu a dlouh.podm.závazky z transferu i 0,00 0,091 1.Dlouh.podm.poh|edávky z předfinancováni transferů 951 \ ' 2.Dlouh.podm.závazky z předfinancování transferů 952 i 3.Dlouh.podm.pohledávky ze zahraničních transferů,953 : 4.Dlouh.podm.závazky ze zahraničních transferů 954 ' 5.Ostatní dlouh.podm.pohledávky : transferu 955 j j 6.Ostatní díouh.podm.závazky z transferů 956 : PNI.Podmíněné závazky : důvodu užívání cizího majetku ' 0,00 0,00 1.Krátkodobé podmíněné závazky : operativního leasingu j 991 ' j 2.Dlouhodobé podmíněně závazky z operativního leasingu \ 962 \ i ] 3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 953 ' 4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964; ! 5.Knpodmzávz důvodu užívání ciz.maj.ha zák|.5m|.o výpůj.965 j 9.DI.podrn.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj.SGI-Zii T.Kr,podm.zav.z důvodu užívání cíz.maj.nebo j.převz.zj.d.9671 3.Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.rnaj.nebo j.převz.z j.d.968 pw.Další podmíněné závazky —5 0,00 o.ooí 1.Krátkpodminěne závazky ze smluv o pořízení dlouhmajetku ! 971 : i 2.Dlouh.podminěné závazky ze smluv o pořízení dlouhmajetku \ 972! ; 3.Krátkodobé podmíněné závazkyzjiných smluv \ 973 i 4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 I | 5.Krátkodobé podmzávazky z přij.ko|aterátu 975 | | s.Dlouhodobé podm.závazky z přijkolatorálu 976.T T.Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.t':ín.rnoci zák.<.> výk.<.> soud.978 | ' B.Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.<.> výk.<.> soud.979! | | 9.Krátkodobé podmzávazky z poskytnutých garanci jednoráz.991 ' J 10.Dlouhodobé podmzávazky z poskytnutých garancí jednoráz.982 \ j 11.Krátkodobé podmzávazky z poskytnutých garanci ostatních 993T '
<br> AA.Informace podle 5 ? odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> POLOŽKA ? ÚČETNI oeoosi číslo Název 5" 5 BÉŽNÉ i MINULÉ ; 12.Dlouhodobé podmzávazky z poskytnutých garancí ostatnich 984 ' ? J 13.Knpodminzávazky ze soud.sporů.správ.řizeni a jin.ňzeni 995i T 14.Dl.podmín.zělvazky ze soud.sporů,správ.řizeni a jin.řizení BBBi i % F_\l'lll.Ost.podm.aktlva a ostodm.pasiva a vyrovnávací účty i * 0,003 0,00.1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva ! 991 : 2.Ostatni dlouhodobá podmíněná aktiva 992 Í j 3.Ostat...