KRAJSKÝ ÚŘAD PLzKNSKÉnO 1;ka,<,>,<,> ODBOR EKONOMICKÝ,ODDELENT PREZKOUMAVANI HOSPODAŘENI
<br> í A KONTROLY pova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1884/15
<br> Zpráva o,výsledku přezkoumání hospodaření USC Ostřetice,ICO: 43313841 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 19.5.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Ostřetice Ostřetice 27„ 339 01 Klatovy
<br> Přezkoumané Období: 1.1.2015 -— 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Sťastná - kontroloři:
<br> - XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXX XXXXXXX - starosta obce - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní obce
<br> - Mgr.XXXXX XXXXXXXX — místostarostka obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl zveřejněn v době od 28.11.do 15.12.2014 jako vyrovnaný Rozpočtová Opatření bylo provedeno 6 RO Rozpočtový výhled byl předložen na léta 2013-2017 Schválený rozpočet v ZO dne 18.12.2014 Závěrečný účet byl projednán a schválen v ZO dne 26.3.2015 s výhradou <,>
<br> zveřejněn v době od 19.2.do 26.3.2015 Bankovní výpis k datu 31.12.2015 Evidence pohledávek za rok 2015 Faktura za rok 2015 Hlavní kniha za rok 2015 Inventumí soupis majetku a k datu 31.12.2015 závazků Pokladní doklad za rok 2015 Pokladní kniha (deník) za rok 2015 Příloha rozvahy k datu 31.12.2015 Rozvaha k datu 31.12.2015 Výkaz pro hodnocení plnění za měsíc únor-prosinec 2015.rozpočtu ' Výkaz zisku a Ztráty k datu 31.12.2015 Dohody o provedení práce za rok 2015 Smlouvy o věcných za rok 2015 břemenech Informace o přijatých byla přijata na zasedání ZO dne 26.3.2015 opatřeních (zák.420/2004 Sb.<.> 320/2001 Sb.<.> apod.) Vnitřní předpis a směrnice obecně závazná vyhláška na odpady Zápisy zjednání ze dne 18.12.2014,zastupitelstva včetně 22.1 <.>,26.3 <.>,1.6 <.>,7.9 <.>,26.10 <.>,20.l l <.>,l7.12.2015 usnesení Kontrolní a finanční výbor Kontrolní výbor ze dne 30.3 <.>,30.6 <.>,1.10 <.>,31.12.2015 Finanční výbor ze dne 20.5 <.>,18.12.2015
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Ostřetice:
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 5 124 - Obecné závazná vyhláška odporuje zákonu Nedostatek: Obec vybírá poplatky za odpad podle již neplatné vyhlášky <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky.C.Závěr 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 59 38 odst.] - Majetek obce nebyl využíván účelně a hospodárné v souladu se zájmy obce a úkoly vyplývajícími ze zákonem vymezené působnosti.(napraveno) Nedostatek: ZO dne 6.9.2013 na svém zasedání rozhodlo o vrácení nájemného (za pronajatou ostatní plochu za období od 1.1.2005 do 31.12.2012) panu M.Měsíčkovi v částce 7 013,-- Kč,Důvod k vrácení uvedené částky nebyl v zápise ze zasedání ZO uveden.Obec tak tímto úkonem nepostupovala hospodárné při správě svého majetku <.>
<br> - 39 85 písm.a) - Zastupitelstvo obce nerozhodla o nabytí a převodu nemovitých věcí,včetně převodu bytu a nebytových prostor.(napraveno)
<br> Nedostatek: Obec uzavřela bezúplatnou směnnou smlouvu (obecní pozemky p.č.1159,1157.st.32/5 za pozemky p.č.193/4 a 183/3 v k.ú.Ostřetice) dne 16.12.2013.Uvedená směnna pozemků nebyla projednána a schválena ZO.Rozhodování o majetkoprávních úkonech má provádět ZO \“ždy přímo,a to hlasováním na svém zasedání.Protože tak ZO neučinilo,je tento majetkoprávní úkon od počátku neplatný <.>
<br> - (splněno dne: 5.2.2015) -
<br> Právní předpis: Zákon č.40/1964 Sb <.>,občanský zákoník,ve znění pozdějších předpisů
<br> - 5 663 - Nájemní smlouva nebyla uzavřena za úplatu.(napraveno)
<br> Nedostatek: Dodatkem ke smlouvě z 1.1.2012 o pronájmu obecních pozemků p.M.Měsíčkovi,který byl sepsán dne 10.9.2013 se ruší úhrada nájmu za pozemky,označené jako ostatní plocha o celkové výměře 2,9221 ha s platností od 1.1.2013.Vzhledem ke skutečnosti,že nájemní smlouva je právním úkonem úplatným a nájemce je povinen platit pronajímateli sjednané nájemné,byl tento dodatek sjednán v rozporu s ustanovením...