Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: %
<br> C.j.: KUJl 403181201? KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Nejepín
<br> se sídlem Nejepín 21,583 01 Chotěboř,lČO: 00579971 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 15.května 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.června 2017 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12
<br> odst.1 písm.9) zákona 0.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 1.června 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Nejepín Nejepín 21 583 01 Chotěboř
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX pověření číslo: XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: XXX XXXXXXXX — starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXXXX - místostarostka,účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v s 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707.fax: 564 602 434,e-maíl: posta©kr—vysocína.cz,|nternet: www.kr—vysocínacz IČO: 70890749.lo datové schránky: ksabSeu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Nejepín byl zjištěn následující nedostatek:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 13 odst.1 písm.b) — Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Zastupitelstvo obce projednalo a schválilo Závěrečný účet obce za rok 2015 dne 13.6.2016 a současně projednalo Zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 a přijalo opatření k nápravě zjištěného nedostatku.informaci o přijatých opatřeních k nápravě podala obec až dne 3.8.2016.Krajský úřad tak nebyl informován v zákonné 15—ti denní lhůtě pro podání informace <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Nejepín byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - se stavem k 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty - se stavem k 31.12.2016 Rozvaha - se stavem k 31.12.2015 a k 31.122016 Příloha rozvahy — se stavem k 31.12.2016 Kniha došlých faktur - faktury došlé evidované v knize faktur k 31.12.2016 pod poř.č.1 až 88 Kniha odeslaných faktur — faktury vystavené evidované v knize faktur k 31.12.2016 pod.pořč.1 až 4 Bankovní výpisy - se stavem k 31.12.2016 - účet u KB číslo 30526521/0100,zůstatek 152694422 Kč - účet u ČNB číslo 94-11712521,zůstatek 252.006,80 Kč Účetní doklady - za měsíc březen 2016,doklady k výpisům z účtu číslo 20 až 29 a za měsíc prosinec 2016,doklady k výpisům z účtu 109 až 120 Pokladní kniha - se stavem k 31.12.2016,zůstatek hotovosti O Pokladní doklady - pokladní doklady za měsíc duben 2016,doklady čislo V15 a V16,P2,3,4 a PS,pokladní doklady za měsíc prosinec 2016,doklady čislo V55 až V64 a P25.Evidence poplatků - evidence poplatků k 31.12.2016,poplatky za odpady a za psy Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2016 - Plán inventur ze dne 3.12.2016 - Proškolení komise ze dne 3.12.2016 - inventarizační zpráva ze dne 15.1.2017 Mzdová agenda - zúčtování mezd a platů k 31.12.2016 Odměňování členů zastupitetstva — za měsíc srpen 2016 Účetnictví ostatní - odpisy majetku a odpisový plán roku 2016 Informace o přijatých opatřeních - informace o přijatých opatřeních k nápravě nedostatku zjištěného při přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 byla doručena Krajskému úřadu Kraje Vysočina dne 3.srpna 2016 Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl zveřejněn na úředních deskách obce od 29.11.do 15.12.2015
<br> Schválený rozpočet - rozpočet obce na rok 2016 byl projednán: a schválen na jednání zastupitelstva dne 21.12.2016 Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usneseni- ze dne 21.12.2015 a ze dne 18.1 <.>,15.2 <.>,14.3 <.>,11.4 <.>,9.5 <.>,27.6 <.>,12.9 <.>,19.10 <.>,14.11.a19.122016 Závěrečný účet- návrh Závěrečného účtu obce za rok 2015 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání obce za rok 2015 na úředních deskách od 27.5.do 13.6.2016 a byl projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 27.6.2016 Učetní záv...