KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> ODBoR EKONOMICKÝ,<,> _ „,<,> - k _ ELENIPREZKOUMAVANIHOSPODARENIOBCIAKONTROLY 3m pova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1598/17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Javor,ICO: 00573531 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 28.02.2018
<br> v
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ XXXXX XXXXX XX,XXX XX Janovice nad Úhlavou
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017 Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Zoja Šťastná Pří přezkoumání byli přítomni:
<br> — XXXX XXXXXXXX - starostka obce
<br> - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX — účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemností Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 zveřejněn v době od 5.12.2016 - 21.12.2016 jako schodkový
<br> Rozpočtová opatření v roce 2017 provedeno 5 rozpočtových opatření,která byla zveřejněna v zákonné lhůtě
<br> Rozpočtový výhled předložen na roky 2017 - 2019 (zveřejněn dne 10.3.2017)
<br> Schválený rozpočet návrh rozpočtu na rok 2017 byl projednán a schválen na zasedání ZO dne 21.12.2016 a následně zveřejněn 10.3.2017
<br> Závěrečný účet návrh závěrečného účtu za rok 2016 byl zveřejněn v
<br> době od 1.3.2017 — 20.3.2017,projednán a schválen na zasedání ZO dne 29.3.2017 s vyjádřením bez výhrad,následně zveřejněn dne 5.4.2017
<br> Bankovní výpis za rok 2017
<br> Faktura za rok 2017
<br> Hlavní kniha za rok 2017
<br> lnventurní soupis majetku k datu 31.12.2017
<br> a závazků
<br> Pokladní doklad za rok 2017
<br> Pokladní kniha (deník) za rok 2017
<br> Příloha rozvahy k datu 31.12.2017
<br> Rozvaha ke dni 31.12.2017
<br> Výkaz pro hodnocení předložen za měsíc únor - prosinec 2017 (vyjma měsíce plnění rozpočtu července 2017)
<br> Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2017
<br> Smlouvy o převodu Kupní smlouva na prodej pozemku č.40572 a č.67/2 v
<br> majetku (koupě,prodej,k.ú.Javor ze dne 15.11.2017 směna,převod)
<br> Smlouvy o vkladu majetku ze dne 23.11.2017
<br> Zveřejněné záměry o záměr na prodej pozemku č.405/2 a č.67/2 v k.ú.Javor nakládání s majetkem
<br> Zápisy zjednání ze dne: 21.12.2016,25.1.2017,27.2.2017,29.3.2017,zastupitelstva včetně 25.4.2017,26.5.2017,27.6.2017,25.7.2017,29.8.2017,usnesení 29.9.2017,26.10.2017,16.11.2017 a 18.12.2017
<br> Kontrolniafinanční výbor Kontrolní výbor: zápis ze dne 1.3.2017,3.5.2017,4.7.2017,6.9.2017,30.10.2017 a 29.12.2017
<br> Finanční výbor: zápis ze dne 25.1.2017,29.3.2017,31.3.2017,25.4.2017,29.9.2017,30 <.>,11.2017 18.12.2017
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Javor:
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr |.Plnění opatření k odstranění nedostatku zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Javor za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.a) zákona č.42012004 Sb.)
<br> Ill.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Javor za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.42072004 Sb <.>
<br> IV.Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Javor za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle % 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,09 %
<br> b) podil závazků na rozpočtu územního celku 2,31 %
<br> c) podíl zastaveněho majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.0) následující dluh územního celku:
<br> A.1 Dluh územního celku za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost je nulový
<br> „Ověřily jsme poměr dluhu ÚSC XXXXX k průměru jeho příjmů za poslední X rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu jsme provedly výběrovým způsobem,tak abychom získaly přiměřenou jistotu,k vyslovení následujícího závěru.Dluh ÚSC Javor nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.Při ověření bylo zjištěno,že poměr dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky je nulový.“
<br> ÚSC prohlašuje,že účetní výkazy předložené jako podklad pro ověření poměru dluhu k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky jsou definitivní,úplné a správné a nebudou již měněny <.>
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 28.02.2018
<br> Podpis kontrolorky:
<br> Zoja Šťastná
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní cel...