Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420í2004 Sb.<.> Š 4 a 5 6 zákona č.2553012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX.pod č.j.103459í2016íKUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.g“ 2 zák.č.4201/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2503000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> » plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi.<.>
<br> » ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.4209004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 11.04.2011
<br> IQ
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' platný pro rok 2016 Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 26.11.2015 do 12.12.2015 Schválený rozpočet.schválen zastupitelstvem obce dne 11.12.2015 jako vyrovnaný.závazné ukazatele položky Rozpočtová opatření ' č.1 schválené zastupitelstvem obce dne 11.3.2016.<.> 2 schválené zastupitelstvem obce dne 27.5.2016.<.> 3 schválené zastupitelstvem obce dne 25.8.2016.<.> 4 schválené zastupitelstvem obce dne 4.11.2016.<.> 5 schválené zastupitelstvem obce dne 9.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 schválen a projednán zastupitelstvem obce dne 27.5.2016 s vyjádřením,<.> s výhradou",návrh vyvěšen v době od 6.4.2016 do 20.4.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.12.2016 ( ze dne 27.2.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2016 ( ze dne 27.3.2017) Rozvaha ' k 31.12.2016 ( ze dne 27.3.2017) Příloha rozvahy ' k 31.12.2016 ( ze dne 27.3.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' za prosinec 2016 Účetní deník ' za prosinec 2016 Kniha došlých faktur.k 31.12.2016 Kniha odeslaných faktur ' k 31.12.2016 Faktura ' došlá č.19 z 27.2.2016 — č.22 z 23.3.2016.č.85 z 5.12.2016 - č.91 z 22.12.2016 Bankovní výpis - č.6 2 31.3.2016.&.26 z 30.12.2016 k účtu ČNB.<.> č.3 za období březen.č.12 z 31.12.2016 k běžnému účtu Účetní doklad ' č.16-802-00007 z 16.3.2016 - č.16-802-00009 z 31.3.2016,č.č.16-802-00035 z 1.12.2016 - č.16-802-00038 z 30.12.2016 k účtu číslo Oči-4711221110710 vedeném u České národní banky.' č.16-801-00065 z 1.3.2016 - č.16-802-00096 z 31.3.2016.č.16-801-00353 11.12.2016 - č.16-801-00394 z 31.12.2016 k účtu číslo 05405 573 79í0800 vedeném u České
<br> spořitelny a.s.<.> Pokladní kniha (deník) ' za měsíc březen a prosinec 2016
<br> (=(
<br> n:
<br> ()(
<br> O!
<br> Lo)
<br> Pokladní doklad.č.16—701-00041 z 1.3.2016 - č.16-701—00050 z 31.3.2016,č.16-701-00132 21.12.2016
<br> - č.16-701-00141z 31.12.2016 Evidence majetku
<br>.vedena v elektronické podobě v modulu KEO
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> ' inventarizace majetku a závazků k 31.12.2016,včetně plánu inventur ze dne 16.10.2016.proškolení inventarizační komise ze dne 23.11.2016.výpisu z listů vlastnictvi k 31.12.2016 a závěrečné inventarizační zprávy ze dne 5.1.2017
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br>.neuvolněného starosty a neuvolněne'ho místostarosty.dle mzdových listů za rok 2016 Účetnictví ostatní
<br> ' protokol o schválení účetní závěrky obce za rok 2015 ze dne 27.5.2016 Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<b...