Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: /
<br> v
<br> C.j.: KUJI 25619/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení pro rozvoj obcí Dešovska,svazek obcí
<br> se sídlem Dešov 147,675 33 Dešov,IČO: 65766431 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 24.října 2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.listopadu 2014 jako dílčí přezkoumání a 27.dubna 2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu sš4zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 27.dubna 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Sdružení pro rozvoj obcí Dešovska,svazek obcí Dešov 147 675 33 Dešov
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady za DSO předložili: XXXXX XXXXXXX — předseda XXXXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Sdružení pro rozvoj obcí Dešovska,svazek obcí nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksabBeu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení pro rozvoj obcí Dešovska,svazek obcí byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu — zveřejněn v členských obcích DSO na úředních deskách a v elektronické podobě v období od 11.12.do 28.12.2013
<br> Schválený rozpočet — na rok 2013,schválen orgánem DSO dne 30.12.2013
<br> Rozpočtový výhled - sestaven na období r.2015 — 2018,projednán orgánem DSO dne 30.12.2013
<br> Závěrečný účet — návrh zveřejněn v členských obcích na úředních deskách a v elektronické podobě v období od 14.5.do 29.5.2014,projednán a schválen v orgánu DSO dne 2.6.2014
<br> Evidence majetku - k 30.9.2014
<br> Kniha došlých faktur — k 30.9.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty — k 30.9.2014
<br> Příloha rozvahy — k 30.9.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2014
<br> Účetní doklady - za období 1 - 9/2014
<br> Evidence pohledávek — k 30.9.2014
<br> Bankovní výpis - k 30.9.2014
<br> Hlavní kniha — k 30.9.2014
<br> Účtový rozvrh - pro rok 2014
<br> Rozvaha — k 30.9.2014
<br> Evidence závazků - k 30.9.2014
<br> Kniha odeslaných faktur — k 30.9.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice — platné pro rok 2014
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí — ze dne 30.12.2013 a 2.6.2014
<br> Účetní závěrka DSO za rok 2013 byla schválena pověřenými členy schvalovací komise DSO dne 2.6.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozvaha - k 31.12.2014
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2014
<br> Rozpočtová opatření — č.1 schválená valnou hromadou svazku dne 30.12.2014 Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2014
<br> Evidence majetku - k 31.12.2014
<br> Evidence pohledávek — k 31.12.2014
<br> Hlavní kniha — k 31.12.2014
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků — k 31.12.2014
<br> Příloha rozvahy — k 31.12.2014
<br> Faktury - došlé č.4 — 7 za období 12/2014,odeslané č.2 — 5 za období 12/2014 Bankovní výpis — k 31.12.2014
<br> účetní doklady - za období 10 _ 12/2014
<br> Evidence závazků — k 31.12.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.12.2014
<br> Zápis zjednání orgánu dobrovolného svazku obcí- ze dne 30.12.2014
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> -g-
<br> D.Závěr
<br> |.Při přezkoumání hospodaření DSO Sdružení pro rozvoj obcí Dešovska,svazek obcí za rok 2014
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření DSO v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření DSO v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> Poměrový ukazatel Hodnota ukaz...