v KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Sp7ťn: CJ :
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Sedloňov,IC: 00275352 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 26.10.2015 - 2.5.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Sedloňov Sedloňov 155 517 91 Deštné v Orlických horách Zástupci za Obec: - XXXX XXXXXXX — Starostka
<br> - XXXXX XXXXXXXXXX - Účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu & X č.420/2004 Sb.á © 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova©kr—kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova©kr—kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Sedloňov byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2015 byl před schválením po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce od 6.2.do 23.2.2015 a na elektronické desce chce od 5.2.do 24.2.2015 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se hospodaření řídilo pravidly rozpočtového provizoria schválenými ZO dne 24.11.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly provedeny rozpočtovými opatřeními schválenými v zastupitelstvu obce,resp.starostkou obce (na základě schválené pravomoci ze dne 3.11.2014) dne 31.3 <.>,30.4 <.>,26.5 <.>,23.6 <.>,31.7 <.>,3.8 <.>,31.8 <.>,25.9 <.>,30.9 <.>,30.10 <.>,31.10 <.>,30.11.a31.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2015 až 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2015 byl schválen ZO dne 23.2.2015 ve výši příjmů a výdajů 4072639,- Kč.Zůstatek z minulých let ve výši 200.700; Kč je použit na splátky úvěru.Závaznými ukazateli rozpočtu byly stanoveny paragrafy <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2014 byl sestaven,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 23.6.2015.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední desce obce od 27.5.do 15.6.2015 a na elektronické desce chce od 27.5.2015 do dnešní doby.Účetní závěrka obce,včetně převodu výsledku hospodaření za rok 2014,byla také schválena v ZO dne 23.6.2015 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty:
<br> — u ČS číslo účtu 1189322349/0800 zůstatek k 31.12.2015 činí 291.180,39 Kč
<br> — u ČNB číslo účtu 94-7613571/0710 zůstatek k 31.12.2015 činí 327.409,15 Kč
<br> - u Poštovní spořitelny číslo účtu 103638680/0300 zůstatek k 31.12.2015 činí 359.455,95 Kč <.>
<br> Zůstatek předložených bankovních výpisů souhlasí na zůstatek účtu 231 (ZBÚ ÚSC) uvedený v Rozvaze sestavené k31.12.2015 <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači <.>
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3—02
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 702 065 928 601 375 641
<br> 2
<br> jminarova©kr-kralovehradecky.cz vgilkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Došlé faktury jsou evidovány v PC (software MUNlS TRIADA) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Vydané faktury jsou evidovány v PC (software MUNIS TRIADA) <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2015,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení,mimo starostky obce <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za období září a prosinec 2015 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je...