KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br>
SpZn:
ČJ:
<br>
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Sedloňov,IČ: 00275352
<br> za rok 2014
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 15.9.2014
- 11.5.2015
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Sedloňov
<br> Sedloňov 155
<br> 517 91 Deštné v Orlických horách
<br> Zástupci za Obec:
<br> - XXXX XXXXXXX - Starostka
<br> - XXXXX XXXXXXXXXX - Účetní
<br>
Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Věra Gilková
<br> XXXXXXX XXXXXXX
<br>
Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 27.7.2014 <.>
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 2
<br>
A.Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření obce Sedloňov byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
Druh písemnosti Popis písemnosti
Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2014 byl před schválením po dobu
<br> stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce
obce od 10.2.do 27.2.2014 <.>
<br> Pravidla rozpočtového
provizoria
<br> Do doby schválení rozpočtu se hospodaření řídilo pravidly
rozpočtového provizoria schválenými ZO dne 29.11.2013 <.>
<br> Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly provedeny rozpočtovými opatřeními
schválenými v zastupitelstvu obce,resp.starostkou obce dne
31.3 <.>,30.4 <.>,31.5 <.>,18.6 <.>,30.6 <.>,31.7 <.>,31.8 <.>,24.9 <.>,8.10 <.>,24.11 <.>
a 16.12.2014 <.>
<br> Rozpočtový výhled Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2015
až 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2014 byl schválen ZO dne 26.2.2014 ve výši
příjmů a výdajů 3.584.453,- Kč.Závaznými ukazateli rozpočtu
byly stanoveny paragrafy <.>
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet obce za rok 2013 byl sestaven,projednán
a schválen v zastupitelstvu obce dne 18.6.2014.Před
projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným
způsobem zveřejněn na úřední desce obce od 2.6.do 18.6.2014
a na elektronické desce obce od 2.6.do 31.12.2014.Účetní
závěrka obce,včetně převodu výsledku hospodaření za rok
2013,byla také schválena v ZO dne 18.6.2014 <.>
<br> Bankovní výpis Obec má zřízeny tyto bankovní účty:
- u ČS a.s.číslo účtu 1189322349/0800 zůstatek k 31.12.2014
činí 613.089,53 Kč
- u ČNB číslo účtu 94-7613571/0710 zůstatek k 31.12.2014
činí 117.150,41 Kč
- u Poštovní spořitelny číslo účtu 103638680/0300 zůstatek
k 31.12.2014 činí 547.093,51 Kč <.>
<br> Zůstatek bankovních výpisů souhlasí na zůstatek účtu
231 (ZBÚ ÚSC) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2014 <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači <.>
Inventurní soupis majetku a
závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2014 <.>
Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02
Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované
zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena
inventarizační zprávou <.>
Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
<br>
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova@kr-kralovehradecky.cz
500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova@kr-kralovehradecky.cz
<br> 3
<br>
provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se
vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány v PC <.>
Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány v PC <.>
Odměňování členů
zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon
funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky <.>
Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2014,dle
předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad Pokladní doklady za období 1.- 10.4.2014 a listopad 2014 mají
patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se
zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají
pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně
účtováno <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 31.12.2014 <.>
R...