Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,58733 Jihlava
<br> Stejnopis č.:A
<br> Č.j.: KUJI 29706/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Kamenná Lhota
<br> se sídlem Kamenná Lhota 52,58292 Kamenná Lhota,IČO: 00267619
za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 20.listopadu 2017 podle § 5 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne
XX.prosince 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 2.května 2018 jako konečné přezkoumání
na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním
kontrolním úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písmo g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo
vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 2.května 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kamenná Lhota
<br> Kamenná Lhota 52
<br> 582 92 Kamenná Lhota
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
pověření číslo 20175037130_8
<br> - kontrolor:
pověření číslo 20175071233
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXX
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXX XXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kamenná Lhota nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava,IČO: 70890749
ID datové schránky: ksab3eu,e-mail: posta@kr-vysocina.cz
<br>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kamenná Lhota byly využity následující
písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - na roky 2018 až 2020 sestaven a schválen zastupitelstvem obce dne
21.12.2016 a zveřejněn na internetových stránkách od 21.12.2016 - dosud
Pravidla rozpočtového provizoria - do doby schválení rozpočtu na rok 2017 stanovena
a schválena zastupitelstvem obce dne 21.12.2016
Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách
od 30.1.2017 do 15.2.2017
Schválený rozpočet - na rok 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 15.2.2017
a zveřejněn na internetových stránkách od 15.2.2017 - dosud
Rozpočtová opatření - schválena starostou obce:
- č.1/2017 dne 24.5.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 24.5.2017 - dosud
- č.2/2017 dne 26.7.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 26.7.2017 - dosud
- č.3/2017 dne 27.9.2017 a na internetových stránkách zveřejněno od 27.9.2017 - dosud
- na úřední desce zveřejněno oznámení o jejich zveřejnění a možnosti nahlédnutí do listinné
podoby
Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2016 zveřejněn na úřední desce
a internetových stránkách od 24.5.2017 do 12.6.2017,závěrečný účet schválen
s výhradou zastupitelstvem obce dne 12.6.2017 a na internetových stránkách zveřejněn
od 12.6.2017 - dosud,na úřední desce zveřejněno oznámení o jeho zveřejnění a možnosti
nahlédnutí do listinné podoby <.>
Účetní závěrka obce za rok 2016 schválena zastupitelstvem obce dne 10.5.2017
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 30.9.2017
Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30.9.2017
Rozvaha - sestavena ke dni 30.9.2017
Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.9.2017
Hlavní kniha - za období leden až září 2017
Kniha došlých faktur - ke dni 30.9.2017 (faktury za hlavní činnost č.1 až 118
a za hospodářskou činnost č.1 až 75)
Kniha odeslaných faktur - ke dni 30.9.2017 (faktury za hlavní činnost č.2017001
až 2017012)
Bankovní výpisy - ke dni 30.9.2017 k běžným účtům (hlavní činnost - Komerční banka,a.s <.>
a ČNB,hospodářská činnost - Komerční banka,a.s.) a k úvěrovým účtům (Komerční banka <,>
a.s.)
Účetní doklady - za měsíc září 2017
- hlavní činnost k bankovnímu výpisu Komerční banky,a.s.- č.131 až 138
- hospodářská činnost k bankovnímu výpisu Komerční banky,a.s.- č.65 až 73
Pokladní kniha - ke dni 30.9.2017 (hlavní činnost a hospodářská činnost)
Pokladní doklady - hlavní činnost za měsíc květen 2017 (příjmové pokladní doklady č.P-45
až P-48,výdajové pokladní doklady č.V-54 a V-61)
- hospodářská činnost za měsíc září 2017 (příjmové pokladní doklady č.P-203 až P-206
a výdajové pokladní doklady č.V-389 až V-400)
Mzdová agenda - Přehled mezd za měsíc září 2017
Informace o přijatých opatřeních - podána krajskému úřadu dne 14.6.2017
Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva nemovitost ze dne 16.8.2017 s právními
účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 29.9.2017 (záměr prodeje pozemku zveřejněn
od 27.1.2016 do 24.2.2016,prodej pozemku schválen zastupitelstvem obce dne
10.5.2017)
- Kupní smlouva nemovitost ze d...