Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11
<br> 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_074682/2017/KUSK Stejnopis c.?_ Čj.: 000205/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> LEŠANY IČ: 00232122 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Lešany za rok 2017 bylo zahájeno dne 20.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 28.11.2017
<br> ' 16.05.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Lešany Lešany 23
<br> 257 44 Netvořice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX - kontrolorka: XXXXXX XXXXXXX Zástupci obce: XXXXXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní XXXX XXXXXXXXX - správce rozpočtu
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<.> 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 16.05.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 2017,schválen zastupitelstvem obce dne 29.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.11.2016 - 28.12.2016 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 27.12.2016 jako vyrovnaný,v členění na paragrafy,zveřejněn dne 28.12.2016 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' Základní a Mateřské škole Lešany oznámeny dne 27.12.2016 (podpis ředitelky školy).Rozpočtová opatření ' '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 8.2.2017.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 20.3.2017,zveřejněno dne 21.3.2017.3 — schváleno zastupitelstvem obce dne 18.4.2017,zveřejněno dne 19.4.2017
<br> O
<br> ()(
<br> (><
<br> ' č.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 27.6.2017,zveřejněno dne 28.6.2017 ' č.5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.8.2017,zveřejněno dne 30.8.2017 ' č.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 26.9.2017,zveřejněno dne 27.9.2017 ' č.7 - schváleno zastupitelstvem obce dne 17.10.2017,zveřejněno dne 18.10.2017 ' č.8 - schváleno zastupitelstvem obce dne 22.1 1.2017,zveřejněno dne 24.1 1.2017
<br> č.9 - schváleno zastupitelstvem obce dne 22.12.2017,zveřejněno dne 12.1.2018 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 27.6.2017,s vyjádřením "bez výhrad",společně se Zprávou ...