Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 162/201BIKUUK Jednací čislo.: 728/KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA _o výsledku přezkoumání hospodaření město Libochovice,IČ: 00263931 za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámeni dne 21.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve městě Libochovice se sídlem Náměstí 5.května 48,411 17 Libochovice ve dnech:
<br> - 11.9.2017 -12.9.2017
<br> - 12.3.2018 — 13.3.2018
<br> na základě 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina: Dílčí přezkoumání dne 11.9.2017 _ 12.9.2017
<br> — XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - lng.Gabriela Silinková — kontrolor — Ing.XXXXX XXXXXXX — kontrolor
<br> Konečné přezkoumání dne XX.X.2018 _ 13.3.2018
<br> XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXX XXXXXXX - kontrolor - Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - lng.XXXX XXXX — starostka (dne XX.X.XXXX) — lng.XXXXXX XXXXX — místostarostka (dne XX.X.XXXX) - Bc.XXXX XXXXXXXX — tajemník — XXXXXXXX XXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu s 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční Operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dáleje dle © 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení g 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> D) C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> [.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemností Návrh rozpočtu města na rok 2017 byl zveřejněn dle zákona č.250/2000 Sb <.>,rozpočet 7
<br> schválen ZM dne 13.3.201 schválena ZM dne 19.12.2016,zveřejněno dle zákona č.250/2000 Sb <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření
<br> Střednědobý výhled rozpočtu Schválený rozpočet
<br> u se zákonem č.250/2000 Sb.o roku 2021 N 2 - 12 M,zveřejněn dle zákona
<br> a střednědob' v'hled rozpočtu d byl pořízen shodně do výkazu Fl č.250/2000 Sb.v rámci schváleného rozpočtu města na rok 2017 schváleny ZM dne 13.3.2017 pro příspěvkové organizace příspěvky na rok 2017
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným
<br> or anizacím Závěrečný účet
<br> města za rok 2016 včetně Zprávy o přezkoumání hospodaření byl projednán a schválen ZM dne 12.6.2017,návrh závěrečného účtu,schválený závěrečný účet byly zveřejněny v souladu se zá...