Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> ngn: SZ_O92306/2016/KUSK
<br> Stejnopis č.1 Cj.: 006060/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DOLNÍ ZIMOŘ IČ: 00662305 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Dolní Zimoř za rok 2016 bylo zahájeno dne 19.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 2.6.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Dolní Zimoř Dolní Zimoř 38 277 21 Liběchov
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> XXXXX XXXXXXXX Bc.Zuzana Svobodová
<br> XXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 & © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 25.7.2016,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 02.06.201 7 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období roku 2015 - 2018 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena zastupitelstvem obce dne 3.11.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněný dne 22.2.- 10.3.2016 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 21.3.2016 jako přebytkový - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření ' 1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 27.6.2016.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 3.10.2016.3 k 29.12.2016 provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 3.10.2016 ' č.4 k 30.12.2016 provedeno starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce e dne 3.10.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen dne 27.6.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn od 30.5.- 19.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 29.2.2016,31.3.2016,31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k 31,12.2016 - okamžik sestavení dne 3.2.2017 Rozvaha.k 31.12.2016 - okamžik sestavení dne 3.2.2017 Příloha rozvahy.k 31.12.2016 - okamžik sestavení dne 3.2.2017 Účtový rozvrh ' na rok 2016 Hlavní kniha ' za rok 2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' za rok 2016 Kniha odeslaných faktur ' za rok 2016 Bankovní výpis ' č.48,55,60,62 k bankovnímu účtu č.18525171/0100 vedenému u Komerční banky,a.s.Účetní doklad ' č.48/1 - 48/3,48/5 - 48/9,55/2,55/3,60/1 - 60/4,60/7,62/1 k bankovnímu účtu č.18525171/0100 v...