Klatovská 371,Příbram 261 01 Ceská republika
<br> tel.40420 602 379 862
<br> zápis do OR u Městského soudu
<br> AUD" OBCE: Čteme“
<br> s.r.o.WWW-aučitobee.ez
<br> Zpráva nezávislého auditora () výsledku přezkoumání hospodaření DSO Dolnobřežansko za rok 2017
<br> (podle zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosPrávných celků a dobrovolných svazků obcí)
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Územně správní celek: Dobrovolný svazek obcí Dolnobřežansko IČO: 86596713
<br> Adresa sídla: 252 41 Dolní Břežany 78
<br> Předseda DSO: Ing.Věslav Michalík
<br> Přezkoumání provedla auditorská společnost: AUDIT OBCE,s.r.o.v souladu s ustanovením odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí a
<br> zákona č 93/2009 Sb <.>,o auditorech.Auditor odpovědný za přezkoumání: Ing.XXX XXXXXXX <.>
<br> X.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou podle ustanovení 52 odst.1 zákona č 420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 517 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb.o
<br> rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) Plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně operací týkajících se rozpočtových prostředků,b) finanční Operace,týkající se tvorby a užití peněžních fondů,o) náklady a výnosy z podnikatelské činnosti <,>
<br> d) peněžních operacích týkajících se cizích a sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky nebo smlouvy mezi jinými právnickými nebo
<br> fyzickými osobami,e) peněžní operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> i) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými zNárodního fondu a dalšími prostředky ze
<br> zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,obcí,jiným
<br> rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením 52 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti: a) Nakládání a hOSpodaření s majetkem ve vlastnictví UC,' b) nakládání a hospodaření s majetkem státu s nímž hospodaří UC <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných
<br> orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,6) ručení za závazky jiných osob,t) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,g) zřizování věcných břemen k majetku ve vlastnictví ÚC,h) vedení účetnictví v souladu se zákonem č.563! 1991 Sb <.>,o účetnictví <.>
<br> 3.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 53 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod 2.této zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br> a) Dodržování povinností stanovených zvláštními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze <.>
<br> 4.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTI
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán ÚC <.>
<br> Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání jsme provedli v souladu se zákonem č.93/2009 Sb.o auditorech ve změní pozděj ších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů ČR a s ustanoveními 52,53,510 a šli/' odst.2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy & naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu,zda hospodaření ÚC je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod 3.této zprávy) <.>
<br> s.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření DSO Dolnobřežansko byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení rizik významných materiálních chyb a nedostatků.Při vyhodnocování těchto rizik bere auditor v úvahu vnitřní kontrolní systém.Použité postupy zahrnují výběrový způsob šetření a významnost jednotlivých skutečností.Nebyla zjištěna náplň k přezkoumání následujících oblastí hospodaření DSO: Nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří ÚC,zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,ručení za závazky jiných osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob a zřizování věcných břemen k majetku ve vlastnictví ÚC <.>
<br> 6.ZÁVĚR ZPRÁVY o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> a) Vyjádření k hospodaření...

PLNĚNÍ ROZPOČTU oso DOLNOBŘEŽANSKO NA ROK 2017
<br> VE ej financování celkem ——.__ _—_—___
<br> Paragraf Schválený 1.rozpočtovél Rozpočet Plnění rozpočtu Plnění rozpočtu roz očet opatření po 1.RO v Kč v % PRIJMY | 6310 Úroky z prostředků na BÚ 100ml 100,00 244,10 244,10 0000 Příspěvek na provoz (11x2000,—) 22 000,00! 22 000,00 22 000,00 100,00 h0000 Mimořádné investiční příspěvky - výstavba vodovodního přivaděče 1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00! 100,00H hpro region Dolnobřežansko (obce: Březová-Oleška,Dolní Břežany,Libeř,Ohrobec,Okrouhlo,Vestec,Vrané n.Vltavou,Zvole,Zlatníky-Hodkovice) PŘÍJMY CELKEM 22 100,00- 1 000 000,00 1 022 100,00- 1 022 244.10 100.01.%— = VYDAJE 3699 Ostatníslužby (audit,účetnictví,domena,webhosting) 21 000,00 21 000,00 20 733,00 98,73 18310 WBankovní poplatky 2 500,00H 2 500,00L 1 894,00 75.76 2310 Výstavba vodovodního pňvaděče pro region Dolnobřežansko 500 000,00 500 000,00| 107 387,50 21,48 VÝDAJE CELKEM 23 500,00 500 000,00 523 500,00 130 014,50 24,84 —— ———__—__—_ LRozdíl P-V —1 400,00H 500 000,00 498 600,00 892 229,60 178,95 = ————'—F——.————— ___ : FINANCOVANI E Příjem - jistoty VŘ 0,00 0,00 0,00 300 000,00 0,00 Příiem financování celkem 0,00 0,00 0,00 300 000,00 0,00 ———— Výdej- vratky jistot VŘ o.ooL o.ool opci 200 000,00 0,00
<br> Rozdíl finanční P-V Stav na BU k 1.1.2017
<br> Předpokládaný stav na BÚ k 31.12.2017
<br> 0,00
<br> 0,00 35 773,53
<br> 34 373,53
<br> 35 523,35
<br> 1 027 752,95
<br> V Dolních Břežanech,26.2.2018
<br> Dobrovolný svazek obci
<br> IČ,-0: 86536ť13
<br> DOLHOBŘEŽANSKO
<br> Sídlo: 5.května 78,252 41 Dolni atomy
<br> Vypracoval: Ing.XXXXX XXXXXX,účetní DSO

Souhrnná zpráva k závěrečnému účtu DSO Dolnobřežansko za rok 2017
<br> dle 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů
<br> 1.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (Údaje v Kč)
<br> v Kč Plněnív k31.12.k31.12 <.>
<br> l - Daňové 2 - Nedaňové 244.1 244.1 3 - O O.4 - dotace 22 1 022 000.00 1 022 000.00
<br> celkem 22 1 1 0221 1 022 244,1
<br> 5 - Běžně 23 500,00 150 130 01 6 — Kapitálové 0.00 372 9 celkem 23 523 130
<br> -1 892 229
<br> 8 - Financování.o úvěru.a vratký jistot celkem
<br> let 35 35 35 na k31.12.2017 34 534 1 027 752 <.>
<br> Financování: DSO přijalo v souvislosti s výběrovým řízením na posílení zásobovánívodou bankovní jistoty od 3 ůč astníků řízenív celkové výši Kč 300 000,-.Po ukončení výběrového řízení byly 2 jistoty v roce 2017 vráceny účastníkům.jejichž nabídky nebyly vybrány.Vítěznému uchazeči bude jistota vrácena po podpisu smlouvy o dílo v roce 2018 <.>
<br> Údaje o plnění rozpočtu přňmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členěnípodle rozpočtové sklad by jsou obsaženy v příloze č.1
<br> 2.Údaje o hospodaření: majetkem a dalších finančních operacích
<br> V hospodaření s majtetkem nedošlo v roce 2017 k žádnému pohybu
<br> 3.Stav účelových fondů
<br> DSO nevytvořížadné účelové fondy <.>
<br> 4.Hospodaření příspěvkových organizacízřízených obcí
<br> DSO nezřidilo žadnou příspěvkovou organizaci <.>
<br> 5.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> Přijaté neinvestiční příspěvky do rozpočtu DSO činily v roce 2017 Kč 22 000.- a investiční příspěvky činily Kč | 000 OGG,-.Foložkový rozpis nasleduje:
<br> Poskytovatel položka
<br> Dolní 4121
<br> NIV 4121
<br> va 4121
<br> vole NIV 4121
<br> Okrouhlo NIV provoz 4121
<br> Libeř- Libeň NIV provoz 4121
<br> Březové-Oleška 4121
<br> rané n.VItavou NIV 4121 estec 0 Pro NIV 4121 2
<br> 0 Pro NIV 4121 2 000 <.>
<br> NIV 4121 2 000
<br> NNMMMMMM MMNNNNNM
<br> N
<br> INV zásobování vodou 102 INV zásobování vodou 205 500,00
<br> INV 71
<br> INV zásobování vodou 194
<br> n.Vltavou zásobování vodou 176 estec u Prahy INV zásobování vodou 24 24
<br> 1 022 1 022 000
<br> Tabulky finančního vypořádání byly předány KÚ SČ kraje v předepsaném termínu.Příloha je k nahlédnutína OÚ v Dolních Břežanech v kancelaň účetní DSO <.>
<br> 8.Přehled stavů a pohybů na běžné účtu DSO Dolnobřeiansko k 31.12.201 7
<br> k
<br> 35 523.1 322 244.10 330 322 1
<br> ?.Zpráva o přezkoumáníhospodaření obce v roce 2017
<br> Přezkoumáníbýlo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodařeníÚSC a dobrovolných svazků obcí ve zněníplatných předpisů dne 9.4.2018 a projednónízpravy dne 13.4.2018 <.>
<br> Závěr zprávy: nebyly zjištěny nedostatky
<br> Úplné znění zprávy vč.účetních výkazů k 31.12.2017 tvoří přílohu č.2 k této souhrnné zprávě.aje k nahlédnutí na obecním úřadu v Dolních Břežanech.v koncelóň účetníDSO <.>
<br> V Dolních Břežanech.27.4.2013 i Dobrovolný.svazek obcí nou-rosaežmsm Suite: 5.květin 78,252 41 Dolnl Btezany
<br> Predkloda: lng.Jltka Kosova 100: 86536113
<br> Účetní DSO
<br> k31.'|
<br> ] 027 752,9
<br> 1 027
<br> 9