Krajský“ úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR lNTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_O77613/2017/KUSK Stejnopis č.92,Cj.: 001976/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO BOŽÍ VODA IČ: 49520202 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO BOŽÍ VODA za rok 2017 bylo zahájeno dne 24.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajíeim orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 25.04.2018
<br> ' 17.10.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Rumburská 53 277 21 Liběchov
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zuzana Svobodová - kontroloři: XXXXX XXXXXXXX Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX Vej ražková
<br> Zástupci DSO: Ing.Mgr.Vladimíra Zraliková — předsedkyně DSO XXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle !; X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,š 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcova dne 7.8.2017,pod č.j.09823 1/201 7/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.$; 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek.a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 25.04.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Návrh rozpočtu ' zveřejněný v obci Dolní Zimoř,Tupadly a městě Liběchov Schválený rozpočet ' členskou schůzí dne 15.12.2016 jako vyrovnaný - závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby,zveřejněn dne 3.l.2017 Rozpočtová opatření ' č.l k 31.3.2017 provedeno předsedkyní DSO na základě pověřeni členské schůze ze dne 15.12.2016,zveřejněno dne 5.4.2017 " č.2 k 15.8.2017 provedeno předsedkyní DSO na základě pověření členské schůze ze dne 15.12.2016,zveřejněno dne 15.8.2017 ' č.3 k 29.9.2017 provedeno předsedkyní DSO na základě pověření členské schůze ze dne 15.12.2016,zveřejněno dne 3.10.2017 ' č.4 k 31.12.2017 provedeno předsedkyní DSO na základě pověření členské schůze ze dne 15.12.2016,zveřejněno dne 2.1.2018 Závěrečný účet ' za rok 2016,projednán a schválen dne 12.6.2017 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn ve všech členských obcích DSO,schválený závěrečný účet zveřejněn na úřední desce DSO bez uvedení data Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2017 ze dne 3.10.2017,k 31.12.2017 ze dne 31.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2017 (okamž...

DOBROVOLNÝ SVAZEK oaci BOŽÍ VODA
<br> RUMBURSKÁ 53 277 21 LIBĚCHOV IČO: 49520202
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET
<br> „W MH
<br> DOBROVOLNÉHO SVAZKU OBCÍ BOŽÍ VODA ZA ROK 2017
<br> (dle 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidiech územních rozpočtů,v platném znění)
<br> 1) Údaje o rozpočtu města za rok 2017
<br> Dne 14.12.2016 předsednictvo svazku schválilo rozpočet svazku na rok 2017 <.>
<br> V průběhu roku byla přijata rozpočtová opatření č.1-4 <.>
<br> 2) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017
<br> Schválený Upravený Plnění % plnění rozpočet rozpočet k 31.12.2017 k upraveném v Kč v Kč v Kč u rozpočtu
<br> Třída 1 — Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 2 -— Nedaňové příjmy 2.750.500,00 3.134.200,00 3.133.602,19 99,98 Třída 3 — Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 4 — Přijaté transfery 1.800.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 100,00 Příjmy celkem 4.550.500,00 5.134.200,00 5.133.602,19 99,99 Třída 5 — Běžné výdaje 2.750.500,00 2.927.605,00 2.681.465,00 91,59 Třída 6 — Kapitálové výdaje 1.800.000,00 2.000.000,00 1.055.159,00 52,76 Výdaje celkem 4.550.500,00 4.927.605,00 3.736.624,00 75,83 Saldo: Příjmy - Výdaje 0,00 206.595,00 1.396.978,00 676,19 Financování celkem 0,00 —206.595,00 -1.396.978,00 -576,19
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1,která je uveřejněna na elektronické úřední desce.K nahlédnutí též v kanceláři jednatelky svazku v budově městského úřadu Liběchov <.>
<br> 3) Údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích
<br> V souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,v platném znění,vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazku a směrnicí pro provedení inventarizace byla provedena řádná inventarizace veškerého majetku a závazků k datu
<br> 31.12.2017 <.>
<br> Inventarizační zpráva je k nahlédnutív kanceláři jednatelky svazku v budově městského úřadu
<br> Liběchov <.>
<br> Výňatek : rozvahy k 31.12.2017 AKTIVA
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek celkem Dlouhodobý hmotný majetek celkem Dlouhodobý finanční majetek celkem Dlouhodobé pohledávky celkem Zásoby celkem
<br> Krátkodobé pohledávky celkem Krátkodobý finanční majetek celkem PASIVA
<br> Jmění účetníjednotky
<br> Fondy účetníjednotky
<br> Výsledek hospodaření
<br> Dlouhodobé závazky
<br> Krátkodobé závazky
<br> Stav krátkodobého finančního majetku k 31.12.2017 231 — Základní běžný účet územních samosprávných celků 261 — Pokladna
<br> Výsledek hospodaření k 31.12.2017
<br> Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření
<br> 8.296.538,19 kč 0,00 Kč 5.797.386,00 Kč 0,00 Kč
<br> 0,00 Kč
<br> 0,00 kč 535.605,37 Kč 1.963.546,82 kč 8.296.538,19 kč 7.192.810,89 kč 0,00 kč 617.296,30 kč 0,00 Kč 43043100 kč
<br> 1.904.029,82 Kč 59.517,00 Kč
<br> 2.407.519,28 Kč 2.639.050,54 Kč 231.531,26 Kč
<br> 4) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> Dotace do rozpočtu města za rok 2017 činily celkem 2.000.000,00 Kč.Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2017 je zpracován v tabulce.Dotace byly řádně vyúčtovány <.>
<br> poskytovatel ÚZ účel položka rozpočet čerpání % v Kč v Kč KÚ Středkraje vodovod 4122 2.000.000,00 2.000.000,00 100
<br> 6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno Krajským úřadem Středočekého kraje,odborem interního auditu a kontroly,v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření dne 17.10.2017 a
<br> 25.4.2018 <.>
<br> Kompletní Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Boží voda za rok 2017 je nedílnou součástí závěrečného účtu (příloha č.2).Příloha je zveřejněna na elektronické úřední desce.K nahlédnutí též v kanceláři jednatelky svazku v budově městského úřadu v Liběchově.<.>
<br> Závěr přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Boží Voda za rok 2017 podle 92 a 93 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky,kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání,které již byly napraveny.(5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> NÁVRH USNESENÍ: Předsednictvo svazku schvaluje celoroční hospodaření svazku a závěrečný účet svazku za rok 2017 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 bez výhrad <.>
<br> Přílohy závěrečného účtu Příloha č.1 — Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů V plném členění dle rozpočtové skladby Příloha č.2 — Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> Zprávu zpracovala: XXXX XXXXXXXX,účetní města
<br> V Liběchově dne XX.5.2018
<br> V“.jí./Kríž) [“i“/"J J ') » Vyveseno.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> íj/kfyú
<br> Městský úřad
<br> _ [\,-3 f,; ff./Ú; Rumburské 53
<br> Sejmuto:.<.>.<.>.<.>.<.> 277 21 Liběchov

ROZVAHA ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY oecí,REGIONÁLNÍ RADY REGIONU SOUDRŽNOSTI
<br> Dobrovolný svazek obcí Boží Voda; IČO 49520202; Rumburské 53.277 21 Liběchov Právní forma: Svazek obcí
<br> Předmět činnosti: sestavená k 31.12.2017 (v Kč.s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Okamžik sestavení: 30.1.2018 v 16:36
<br> _ _ 1 i 2 | 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky SU BĚŽNÉ MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETI'O A K TI V A C E L K E M 8 807 221,09 510 682.90 8 296 538.19 6 940 275,23 A.Stálá aktiva 6 235 066.50 437 580,50 5 797 386,00 5 700 223,00 ].Dlouhodobý nehmotný majetek 8 190,00 8 190.00 0.00 0.00 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2.Software 013 3.Ooenitelná práva 014 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 190,00 / 3 190,00 vx" 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 7.Nedokonoený dlouhodobý nehmotný majetek 041 &.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný—majetek ' _ ' W "__—__ “_ _ ' * 9.Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 ||.Dlouhodobý hmotný majetek a 226 876,50 429 450,50 5 797 386.00 5 700 223.00 1.Pozemky 031 2.Kultuml předměty 032 3.Stavby 021 5 877 711,00/ 252 111,00 ' 5 595 600.00 3 476 254,00 4.Samostatné hmotmovité věci a soubory hmotmovitých věci 022 220 533,00./ 15 797_00 201 786,00 44 351,00 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 &.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 128 582,50 128 582.50 / 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 B.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 2 179 110,00 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 Ill.Dlouhodobý finanční majetek 0,00 0,00 0,00 0,00 1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 001 2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 052 3.Dluhové cenné papíry dm'ené do splatnosti 063 4.Dlouhodobé půjčky 057 5.Termínované vklady dlouhodobé 058 6.Ostatní dlouhodobý ňnanční majetek 059 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 &.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 IV.Dlouhodobé pohledávky 0,00 0,00 0,00 0,00 1.Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobe 462 2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 4.Dlouhodobé pohledávky z nJčeni 4GB 5.Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 6.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 B.Oběžná aktiva 2 572 154,59 73 002.40 2 499 152,19 1 240 052,23 I.Zásoby 0,00 0.00 0.00 0.00 1.Pořízení materiálu 111 2.Materiál na skladě 112 3.Materiál na cestě 119 4.Nedokončené výroba 121 5.Polotovary vlastní výroby 122 0.Výrobky 123 T.Pořízení zboží 131
<br> 0.Zboží na skladě
<br> 132
<br> 9.Zboží na cestě 138 10.Ostamí zásoby 139 II.Krátkodobé pohledávky 608 607,77 73 002,40 535 605.37 680 225.60 1.Odbératelé 311 332 194,00“ 73 002,40 259 191,30 441 064.50 2.Sménky k inkasu 312 3.Pohledávky za eskontovaně cenné papíry 313 4.Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 276 413,77.= 276 413,77 115 661,10 5.Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 6.Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 315 T.Krátkodobé pohledávkyz postoupených úvěrů 317 8.Pohledávky z přerozdělovaných daní 319 123 500,00 9.Pohledávky za zamestnanci 335 10.Sociální zabezpečení 330 11.Zdravotní pojištění 33? 12.Důchodové spoření 336 13.Daň z příjmu 341 14.Ost.daně,poplatky ajiná obdobná peněžitá plnění 342 15.Daň z pňdané hodnoty 343 16.Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344 17.Pohledávky za vybranými ústředními víád.ínstítucemi 346 10.Pohledávky za vybranými místními vládjnstítuoemi 348 23.Krátkodobé pohledávky: ručení 3151 24.Pevné termínové operace a opce 363 25.Pohledávky z neukončených finančních operací 369 26.Pohledávky z nnančního zajištění 365 27.Pohledávky z vydaných dluhopisů 367 28.Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 29.Krátkodobé zprostředkování transferú 375 30.Náklady příštích období 381 31.Příjmy příštích období 365 32.Dohadné účty aktivní 386 33.Ostatní krátkodobé pohledávky 377 Ill.Krátkodobý finanční majetek 1 963 546,82 0,00 1 963 546,82 555 826,63 1.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 2.Dluhové cenné papíry !( obchodování 253 3.Jiné cenné papíry 256 4.Termínované vklady krátkodobé 244 5.Jiné běžné účty 245 9.Běžný účet 241 / 11.Základní běžný účet územních samosprávných celků 231 1 904 029,32 / 1 904 029,02 554 329,53 12.Běžné účty fondů územních samosprávných celků 236 15.Ceniny 263 16.Peníze na cestě 262 17.Pokladna 261 59 517,00 J 59 517,00 5 497.00
<br> 1 |
<br> 2
<br> ÚČETNÍ OBDOBÍ
<br> Nazev polozky SU BĚŽNÉ MINULÉ PASIVA CELKEM 8296538,19 694027523 C.Vlastni kapitál 7 810 107,19 5 596 898,13 |.Jméní účetníjednotky a upravující položky 7 192 810,89 5 211 133,09 1.Jměnl účetníjednotky 401 5 253 695,09 _ 5 253 605,09 3.Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 1 961 677,80 /“ 4.Kurzové rozdíly 405,5.Oceňovací rozdíly při prvotním použíti metody 406 -1 517 255,00 : -1 517 285.00 5.Jiné ooeňovací „31107 _ 407 '" („ ' _ 7.Opravy předcházejících účetních obdobi 408 1 474 733,00 1 474 733,00 ||.Fondy účetnljednotky 0...