stav bankovních účtů k 1.1.2017
<br> obecné m a zam ostatn í zdravotní zákoné tění náku služeb l
<br> ostatní činnosti náhrada v m
<br> nemocí
<br> cel ch
<br> DSO Kamenné vrchy za rok 2017 Závěrečný účet - návrh
<br> 700 00 70 12
<br> 17 500 00 6
<br> 24 O 1 000
<br> Kč
<br> 620 00
<br> 620 00 K
<br> utečnost v 5
<br> 7 2 1 1 00 Kč 1 000 00 Kč 52 91 00 19 041 Kč 7 00 401 4 58 850 00
<br> 401 0 00
<br> 10 000 00 Kč
<br> 141 561 00 -1 000
<br> 391 00
<br> 12 741 00 887
<br> -5 411 -11 00
<br> 20
<br> 8 565,20 Kč
<br> omentář
<br> na manažera
<br> ovn
<br> Kč manažer Kč účetní
<br> manažer
<br> manažer
<br> manažer
<br> udržovací ram účetní Kč s
<br> manažer
<br> není v součtu
<br> sřav Bankovnlch uctu k 31.12.2017
<br> 7 180,Ž5-K"c'
<br> Komentář
<br> Byla provedena 2 rozpočtová opatření.Týkala se přijatého transferu z rozpočtu kraje na výkon funkce manažera a jejího
<br> čerpání
<br> Podklady byly čerpány z výkazu FlN 2-12 M,který byl zkontrolován pracovníky krajského úřadu při přezkumu hospodaření svazku dne 5.4.2018 a nebyly shledány žádné nedostatky.Zpráva z přezkumu hospodaření za rok 2017 je nedílnou
<br> součástí závěrečného účtu <.>
<br> Byla přijata dotace od kraje na výkon funkce manažera ve výši 210.000,- Kč,která byla čerpána ve výši 199,992,— Kč <,>
<br> rozdíl 10.008,— Kč byl vrácen kraji <,>
<br> Luby,15.5.2018 Vypracovala: Šímová Věra
<br> účetní DSO
<br> Schválil:
<br> XXX XXXXXXXXX
<br> předseda DSO "'
<br> Č.j.: 870/FI/17
<br> : KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR FINANČNÍ
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Kamenné vrchy
<br> IČO: 71175971 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 28.11.2017 (dílčípřezkoumám) - 5.4.2018 (konečnépřezkoumám)
<br> na základě písemné žádosti dobrovolného svazku obcí v souladu s ustanovením š 42 odst.1 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,(dále i „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Zahájeno bylo dne 23.6.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření vsouladu s © 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.a s © 5 odst.2 písmene b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,(dále jen „zákon č.255/2012 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Městský úřad Luby Svazek obcí Kamenné vrchy Náměstí 5.května 164 351 37 Luby
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a g 4 zákona č.255/2012 Sb.vydaného vedoucí finančního odboru Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2017/157/P dne 22.6.2017 <.>
<br> Zástupci územního celku:
<br> - XXX XXXXXXXXX - předseda svazku
<br> — Věra Símová - účetní svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolor: Mgr.XXXXX XXXXXXX
<br> v
<br> Cj.: XXX/FI/XX
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v 52 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem.Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle © 3 zákona č.420/2004 Sb.z hlediska: a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,(dále i „zákon č.250/2000 Sb.“),adalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních celků,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon,kterým bylo vrácení vyžádaných podkladů vztahujících se k předmětu přezkoumání,byl učiněn dne 5.4.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Kamenné vrchy byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu dobrovolného svazku obcí pro rok 2017 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňujícím dálkový přístup v době od 28.11.2016 do 16.12.2016 <.>
<br> Pravidla rozpočtového Vzhledem k termínu schválení rozpočtu dobrovolného svazku
<br> provizoria — obcí na rok 2017 nebyla pravidla rozpočtového provizoria stanovena <.>
<br> Rozpočtová opatření V kontrolovaném období dobrovolný svazek obcí provedl
<br> 2 rozpočtová opatření:
<br> - rozpočtové opatření č.1 schválené valnou hromadou dobrovolného svazku obcí dne 22.6.2017,zveřejněné na internetových stránkách dobrovolného svazku obcí od 23.6.2017 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.2 schválené valnou hromadou dobrovolného svazku obcí ...