[ '.Kraiský úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraie
<br> DSO Sdružení obcí Hornolídečska
<br> Odbor ekonomický._.Horm leec č.p.292 Oddělení kontrolní 756 12 Horní Lideč datum pověřena úřední osoba číslo jednací spisová značka 18.dubna 2018 lng.Věra Bělíčková KUZL 453811201? KUSP 453811201? IAK
<br> Zpráva č.42012017lIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí Hornolidečska,IC: 62334743
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 20.11.2017 (dílčí přezkoumání) 18.4.2018 (konečne přezkoumání)
<br> na základě zákona č.4202004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 20.11.2017 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 18.4.2018 podle 5 18 zákona č.2552012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) vzdánlm se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Valašská Polanka č.p.270.756 11 Valašská Polanka
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Věra Bělíčková
<br> DSO Sdružení obcí Hornolidečska zastupovali:
<br> předseda: XXXXX XXXXX účetní: XXXXX XXXXXXXX Krajský úřad Zlínského mj.: | lČ: XXXXXXXX ar.Tomáše Bati 21.tel.: 577 043 206.fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín c-maií: podatelna-Elita!inskymz www.kr-zlinskyxz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu DSO Sdružení obcí Hornolidečska byl zveřejněn na úředních deskách 15-tí sdružených obcí v zákonné lhůtě pro příjmy v celkové výši 4 533 tis.Kč,výdaje v celkové výši 5.992 tis.Kč a financování (zapojeni ZBÚ) ve výši 1.459 Kč.Návrh rozpočtu výdajů pokrývat ňnancování těchto aktivit: Š 2143 (vnitřní obchod služby,cestovní ruch),5 2219 (cyklostezka),& 4350 (Domovy pro seniory),g.6310 (obecně příjmy a výdaje.: fin.operací),5 6409 (ostatní činnosti).Příjmy tvoří: neinvestiční a investiční příspěvky sdružených obcí,úroky bank.účtu <.>
<br> Vzhíedem k tomu.že rozpočet na rok 2017 nebyl schválen před 1.1.2017,řídilo se hospodaření SOH do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria.Pravidla byla stanovena pro období 2015-2018 takto:
<br> — čerpání nekapitálových výdajů čtvrtletně do výše 25 % skutečných nekapitálových výdajů za předchozí rok <,>
<br> - čerpání výdajů u schválených investičních akcí pole uzavřených smíuv o díla <.>
<br> V roce 2017 byla schválena rozpočtová opatření č.1-7,zveřejněna na internetových stránkách DSO:
<br> - RO č.1 bylo schváleno usnesením představenstva dne 12.4.2017,zveřejněno 18.4.2017;
<br> — RO č.2 bylo schváleno usnesením VS SOH dne 5.6.2017,zveřejněno 12.6.2017;
<br> - RO č.3 bylo schváleno usnesením představenstva dne 19.6.2017,zveřejněno 26.6.2017;
<br> - RO č.4 bylo schváleno usnesením představenstva dne 24.7.2017,zveřejněno 27.7.2017;
<br> - RO č.5 bylo schváleno usnesením představenstva dne 9.10.2017,zveřejněno 11.10.2017;
<br> - RO č.6 bylo schváleno usnesením VS SOH dne 8.11.2017,zveřejněno 9.11.2017;
<br> - RO č.7 bylo schváleno usnesením VS SDH dne 13.12.2017,zveřejněno 18.12.2017;
<br> DSO má doloženo Potvrzení o zveřejnění od všech členských obcí <.>
<br> SOH má zpracovaný rozpočtový výhled do roku 2021.DSO má doloženo Potvrzení o zveřejnění SVR od všech členských obcí.Na internetových stránkách DSO byl zveřejněn dne 9.3.2017 <.>
<br> Rozpočet SOH na rok 2017 byl schválen ve znění zveřejněného návrhu na VS SOH dne 8.3.2017.DSO má doloženo Potvrzení o zveřejnění rozpočtu na rok 2017 od všech členských obcí.Na internetových stránkách DSO byl zveřejněn dne 9.3.2017 <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2016 byl zveřejněn na úředních deskách 15 sdružených obcí po požadovanou dobu v zákonem stanoveném rozsahu VS SOH dne 8.3.2017 schválilo závěrečný účet bez výhrad.Schválený ZÚ byl zveřejněn dne 9.3 2017 <.>
<br> Při dílčím přezkoumání byly ověřeny zůstatky finančních prostředků k datu 30.9.2017 na bankovních účtech DSO SOH:
<br> ZBÚ - b.ú.Cs a.s <.>,č.ú.1760899359/0800,die bank.výpisu č.066,zůstatek ve výši 1.308.739,30 Kč,v účetnictví zachycen na AÚ 231 0010
<br> ZBÚ — b.ú.ČNB,č.ú.94-161685110710 CZK,dle bank výpisu č.9,zůstatek ve výši 3226231 Kč.v účetnictví AÚ 231 0011
<br> ZBÚ — b.ú.ČS a.s <.>,č.ú.1845066233/0800 EUR dle bank.vvpísu č.009,zůstatek
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek Evidence závazků
<br> Faktura
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Pokladní doklad
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> ve výši 19.534,28 EUR tj.527.827,37 Kč,v účetnictví AÚ 231 0013
<br> Celkem zůstatek peněžních prostředků ve výši 186882898 Kč souhlasil s hodnotou SU 231 v rozvaze a s hodnotou ř.6010 výkazu FIN 2—12 lvl k témuž datu <.>
<br> Při konečném přezkoumání byly ověřeny zůstatky finančních prostředků k datu 31.12.2017 na bankovních účtech DSO SOH,doloženo u IS č.5:
<b...