ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Krajský úřad Středočeského kraje
<br> Svan: SZ_063366/20l7/KUSK Cj.: 000661/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.Z
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> TETÍN IČ: 00233889 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Tetín za rok 2017 bylo zahájeno dne 20.07.2017 doručením
<br> oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 1 8.09.2017.10.05.201 8
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> — kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Tetín Na Knížecí 2 266 01 Beroun 1
<br> XXXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXXX
<br> XXXXXX XXXXXXX (XX.X.XXXX)
<br> PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX (XX.X.XXXX)
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXX Cížková - správce rozpočtu XXXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.O98231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s XXX etkcm ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1 0.05.20 l 8 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2014 — 2019 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena dne 12.12.2016 takto: provizorium na IQ,kde závaznými ukazateli budou příjmy a výdaje v obdobné výši jako v 1Q/2016,včetně schválených investičních akcí a příspěvku na činnost ZŠ a MŠ Tetín tak,aby nebyl ohrožen chod obce a provoz OÚ Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 8.3.2017 - 26.3.2017 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 27.3.2017 jako schodkový,v členění na paragrafy - schodek kryt financováním,tj.uspořenými vlastními financemi z minulých let Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' společně s rozpočtem dne 27.3.2017,příspěvkové organizaci oznámeny dopisem dne 28.4.2017 Rozpočtová opatření " č.1 a č.2 — schválena zastupitelstvem obce dne 26.6.2017,vyvěšeno dne 11.7.2017 ' č.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 11.9.2017,vyvěšeno dne 12.9.2017 ' č.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 27.11.2017,vyvěšeno dne 29.11.2017 ' č.5 - schváleno starostou obce dne 3.1.2018,vyvěšeno dne 3.1.2018 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce 26.6.2017,s vyjádřením "s výhradami",společně se Zprávou o výsledku přezko...

Obec Tetín
<br> Návrh Závěrečného účtu za rok 2017 sestavený v Kč ke dni 31.12.2017
<br> Údaje o organizaci Identifikační číslo 00233889
<br> Název Obec Tetín Ulice Na Knížecí 2 Obec Tetín
<br> Pošta 266 01
<br> Kontaktní údaje
<br> Telefon 31 1 622 316 Fax 31 l 622 316 E-mail ou©tetin.cz Web www.tetin.cz
<br> Doplňující údaje ///
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> Plnění rozpočtu obce
<br> Financování
<br> Peněžní fondy
<br> Majetek
<br> Vyúčtování finančních vztahů (kraje,obce,DSO a vnitřní převody) Vyúčtování finančních vztahů (státní rozpočet,státní fondy a národní fond) Finanční hospodaření zřízených PO a hospodaření s jejich majetkem Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> Ostatní doplňující údaje
<br> 1/9
<br> Závěrečný účet obce Tetín za rok 2017
<br> Plnění rozpočtu obce
<br> ///
<br> Rozpis plnění daňových příjmů
<br> Paragraf Položka Text SR UR Zůstatek %SR %UR 0000 1111 Daň z příjmů fyz.osob placená plátci 2 149 460,00 2 436 711,00 2 435 306,52 113,30 99,94 0000 1112 Daň z příjmu fyz.osob placená poplatník 516 550,00 63 693,00 63 692,05 12,33 100,00 0000 1113 Daň z příjmu fyz.osob vybíraná srážkou 225 500,00 221 759,00 221 759,69 98,34 100,00 0000 1121 Daň z příjmů práv.osob 2 330 300,00 2 360 835,00 2 360 834,68 101,31 100,00 0000 1211 Daň z přidané hodnoty 4 272 500,00 4 789 198,00 4 789 197,73 112,09 100,00 0000 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půd.fon 40 900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0000 1340 Poplatek za provoz systému KO 523 450,00 523 450,00 527 346,00 100,74 100,74 0000 1341 Poplatek ze psů 30 034,00 30 934,00 30 901,00 102,89 99,89 0000 1343 Poplatek ze užívání veř.prostr.10 000,00 4 470,00 4 470,00 44,70 100,00 0000 1361 Správní poplatky 1 000,00 3 000,00 2 500,00 250,00 83,33 0000 1381 Daň z hazardních her 0,00 63 000,00 43 144,92 0,00 68,48 0000 1382 Zrušený odv.z loterií a pod.her kromě 43 000,00 14 600,00 14 554,01 33,85 99,69 0000 1383 Zrušený odvod z výher.hracích přístrojů 63 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0000 1511 Daň z nemovitých věcí 867 290,00 867 290,00 873 440,93 100,71 100,71 0000 4111 NI př.transf.ze všeob.pok1.sp.st.rozp.0,00 18 226,00 18 226,00 0,00 100,00 0000 4112 NI př.transf.ze st.r.v rám.souh.dotv 165 800,00 165 800,00 165 800,00 100,00 100,00 0000 4116 Ost.NI př.transfer.ze státního rozp.950 000,00 1 602 641,00 1 602 641,00 168,70 100,00 0000 4216 Ost.př.transfery ze státního rozpočtu 0,00 757 851,00 757 851,00 0,00 100,00 2119 2343 Příjem dobíhajících úhrad z dobývacího p 900 000,00 681 586,00 681 586,75 75,73 100,00 2141 2112 Příjmy z prodeje zboží 30 000,00 147 017,00 147 017,50 490,06 100,00 2310 2132 Příjmy z pronájmu ost.nem.ajejich čás 131 250,00 213 250,00 213 000,00 162,29 99,88 2321 2132 Příjmy z pronájmu ost.nem.ajejich čás 50 000,00 74 000,00 73 500,00 147,00 99,32 3315 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 12 300,00 14 800,00 14 773,00 120,11 99,82 3349 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 000,00 1 290,00 1 290,00 64,50 100,00 3392 2132 Příjmy z pronájmu ost.nem.ajejich čás 50 000,00 10 000,00 10 000,00 20,00 100,00 3612 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 25 000,00 25 000,00 23 070,00 92,28 92,28 3612 2132 Příjmy z pronájmu ost.nem.ajejich čás 24 000,00 24 000,00 24 000,00 100,00 100,00 3613 2132 Příjmy z pronájmu ost.nem.ajejich čás 216 000,00 281 600,00 281 600,00 130,37 100,00 3632 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 5 000,00 3 297,00 3 297,00 65,94 100,00 3639 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0,00 1 663,00 1 663,40 0,00 100,02 3639 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 2 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 0,00 246,00 246,00 0,00 100,00 3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 20 000,00 3 710,00 3 710,00 18,55 100,00 3722 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 21 000,00 15 006,00 15 006,00 71,46 100,00 3722 2112 Příjmy z prodeje zboží 10 000,00 6 000,00 5 697,00 56,97 94,95 3723 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 5 300,00 8 081,00 8 081,00 152,47 100,00 3725 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 100 000,00 111 569,00 111 569,00 111,57 100,00 3745 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 10 000,00 1 500,00 1 500,00 15,00 100,00 3769 2212 Sankční platby př.od jiných subjektů 0,00 66 846,00 66 846,00 0,00 100,00 5512 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0,00 1 349,00 1 349,00 0,00 100,00 5512 2321 Přijaté neinvestiční dary 0,00 15 000,00 15 000,00 0,00 100,00 6171 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 500,00 2 500,00 1 300,00 260,00 52,00 6310 2141 Příjmy z úroků 800,00 451,00 453,47 56,68 100,55 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 2 870 161,00 0,00 0,00 6409 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6409 2328 Neidentifíkované příjmy 0,00 0,00 -846,00 0,00 0,00 6409 2329 Ostatní nedaňové příjmyjn.0,00 12 100,00 12 100,00 0,00 100,00 ///
<br> 2/9
<br> Závěrečný účet obce Tetín za rok 2017
<br> Rozpis plnění daňových výdajů
<br> Paragraf Položka Text SR UR Zůstatek %SR %UR 1014 5139 Nákup materiálu j.n.0,00 1 000,00...