Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 31 18148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 2257ř2017ÍKUUK Jednaci čislo.: 595IKONÍ2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZP XXXX o výsledku přezkoumání hospodaření obec Český Jiřetín,IČ: XXXXXXXX za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 12.9,2016 - 6.4.2017
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo vobci Český Jiřetín se sídlem Český Jiřetín 171,436 01 Litvínov 1 <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - lng.Veronika Hoffmannová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - Věra Ličková - starostka obce - XXXXXXX XXXXXXXX — místostarosta obce - XXXXXX XXXXXXXXX - účetní obce
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.25052000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonemč.420ř2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě " smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebdřýzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a naldádáni s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zal'gĚniči poskytnutými na základě mezinárodních smluv,*“ vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu k rozpočtůma,k rozpočtům obcí,&' jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> rx.<.>.-
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle & 2 odst.2) zákona č.42012004 Sb.:
<br> a) b) C)
<br> “)
<br> nakládání a hospogařeni s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek aeg,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných osgánem dohledu podle zákona č.13712006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějšičji předpisů,<.> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitíčh a nemovitých věcí ve prospěch třetích “osob,zřizování věcných __břemen k majetku územního celku,está—Šaj účetnictví vedené územním celkem.' ' _
<br> ____„
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání prišla ustanovení 5 2 zákona č.4202004 Sb.se ověřuje ž lílediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předaný
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odmeňování,-
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné f nancni výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> _l-Šň.;.f —5 km;.<,>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> _ “* “.“—3 <.>,„
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> [.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejněn dle zákonných předpisů,obsahoval údaj o zveřejnění dle 565 zákona 49902004 Sb,zveřejněn na úřední desce a současně na; úřední desce umožňující dálkový přístup.Projednán a schválen zastupitelstvem obce (dále "ZO") dne 18.11 2015,chybně schválen jako vyrovnaný <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Byla přijata a zaevidována jednotlivá rozpočtová opatření podle časové pqsloupnosti včetně jejich promítnutí v měsíčním výkazu Fin2 12M:
<br> RO,:Č'- 1ř2016 schváleno ZO dne 16.3.2016; RO č.EZOTWřahvalenog-Í-q
<br> ZO dne 8.6.2016,RO č.312016 schváleno ZO dne 24.8.2016 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Razr,—ní rozpočet byl rozepsán \: podrobném členění dle rozpočtové skladby & zpracován do výkazu Fin2-12M.Závazným ukazatelem byl stanoven paragraf <.>
<br> Závěrečný účet
<br> zveřejněn v zákonem dané lhůtě na úřední desce a současně s přílohami zveřejněn na úřední desce umožňující dálkový přistup.BylĚprojednán a schválen v ZO dne 8.6.201 6.$““ <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Prověřen stav bankovních účtů dle bankovních výpisů na stav SÚ 231 vjčíazu Rozvaha k 31.12.2016
<br> Dohoda o hmotné
<br> Uzavřená se starostkou obce s platností 8.11 <.>,2014 s místostarostou s
<br> odpovědnosti platností od 24.11.2006 a účetní obce s platností od 31.12.2006 <.>
<br> Faktura Prevěřeny přijaté faktury za měsíc červen a prosinec.;2016 Faktury vyděnék31.12.<.> 2...