JIHOČESKÝ KRAJ
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> _ ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ oecí Sp.zn.: OEKO-PŘ 2704812016ívlach stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodařeníJza rok 2016 obce l_Doňov.Ičo 0047672
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 31.října 2016jako dílčí přezkoumání 15.května 2017 jako konečná přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření obce Doňov za rok 2016 ve smyslu ustanovení © 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 19.7.2016 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420í2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.25512012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.1111201? dne 20.1.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXX - účetní XXXXXX XXXXXXX - místostarostka
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e—podateina: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení % 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mtčenlivostí podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon ukončení kontroly na místě byl učiněn dne 15.5.2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> > méně závažné (ustanovení 6 10 odst.3 písm.pgákona) lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků Porušení právního předpisu; Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů w 5 25 Charakteristika zlištěné chi/bv & nedostatku: Nebyla zajištěna předběžná řídicí kontrola plánovaných a připravovaných operací Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Zastupitelstvo obce schvá/i/o dne 21.12.2015 rozpočet na rok 2016 jako schodkový,s přijmy ve výši 1110150 Kč,výdaji ve výši 1.197.550 Kč & schodkem ve výši 87.400 Kč.Do výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu byly celkově výdaje přeneseny v částce 1.1 93.500 Kč,neboť částka 4.050 Kč je uvedena na položce 8124 Uhrazené splátky d/ouhodobých půjčených prostředků.Zastupite/stvo obce tedy chybné zahrnu/o splátku závazku ve výši 4.050 Kč do celkových výdajů <.>
<br> Ziištěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Zastupitelstvo obce dne 9.11.2016 opravilo usnesení z 21.12.2015 a schválilo
<br> výdaje na rok 2016 ve správné výši <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> 2.Ustanovení 2 odst.2 ísm.h účetnictví vedené územním celkem
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: 5 14 odst.4
<br> Charakteristika zlis'těné ch vbv a nedostatku:
<br> Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky rozvahy "A./1.4.Samostatné hmotně movité věci a soubory hmotných movitých věcí' <.>
<br> Popis z'ištěné chyby a nedostatku:
<br> Obec pořídila do ku/turníhc zařízení recepční pult v hodnotě 82.219,50 Kč (faktura č.16018 ze dne 24.6.2016) a zaúčtova/a jej jako drobný d/ouhodobý hmotný majetek na účet 028.Ve skutečnosti se jedná o samostatnou
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podateina: posta©kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihoceskycz
<br> Strán ke 2
<br> hmotnou movitou věc,jejíž cena převyšuje 40.000 Kč,tudíž patří na účet 022 Samostatné hmotně movité věcí a soubory hmotných movitých věcí <.>
<br> Ziištěný nedostatek byl odstraněn.Popis plnění opatření: lnventurní soupis účtu 022 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí obsahuje recepční pult <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> Porušení právního předpisu: Vyhláška č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 2 odst.2
<br> Charakteristika zlištěné chi/bv a nedostatku: Územní celek nedodržel druhově třídění rozpočtové skladby.Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Kontrolou výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu ...

1.Plnění rozpočtu za období 2014 - 2016
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - příjmy 2016
<br> 3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - výdaje 2016
<br> 4.Skutečné příjmy a výdaje 2016
<br> 5.Financování 2016
<br> 6.Monitoring obcí
<br> 7.Pohledávky k 31.12.2016
<br> 8.Závazky k 31.12.2016
<br> 9.Stav úvěrů a půjček k 31.12.2016
<br> 10.Jmění
<br> 11.Stavy běžných účtů a pokladny k 31.12.2016
<br> 12.Přehled dotací
<br> 13.Podíl pohledávek,závazků a zastaveného majetku na rozpočtu v roce 2016
<br> 14.Majetek k 31.12.2016
<br> 15.Rozvaha k 31.12.2016
<br> 16.Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2016
<br> 17.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> vyvěšeno na úřední desce dne: sejmuto dne:
<br> vyvěšeno na elektr.desce dne: sejmuto dne:
<br> …………………………………………… <.>
<br> Starosta obce Ing.XXXXX XXXXX
<br> Obec Doňov
<br> IČO: XXXXXXXX
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
<br> (v Kč)
<br> Vytvořeno v období 13/2016
<br> Fenix 8.11.010,2004 - 2017 Asseco Solutions,a.s <.>
<br> Vygenerováno: 17.5.2017 12:24:05
<br>
<br> 2014 2015 2016
<br> PŘÍJMY 4 820 877,64 1 445 190,71 1 919 539,15
<br> VÝDAJE 5 111 167,07 2 493 214,78 1 111 501,79
<br> SALDO -290 289,43 -1 048 024,07 808 037,36
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY 1 792 407,03 1 110 150,00 1 592 439,00 161,46 112,56
<br> VÝDAJE 986 443,39 1 113 500,00 1 515 867,20 88,59 65,07
<br> SALDO 805 963,64 -3 350,00 76 571,80
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY 127 182,12 127 182,12 100,00
<br> VÝDAJE 125 108,40 80 000,00 205 889,00 156,39 60,76
<br> SALDO 2 073,72 -80 000,00 -78 706,88
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2014 - 2016
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2016
<br> 1.2.Kapitálový rozpočet 2016
<br>
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2014 - 2016
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2016
<br> 1.2.Kapitálový rozpočet 2016
<br>
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 1 218 162,69 935 650,00 1 008 550,00 130,19 120,78
<br> 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 438 895,34 120 500,00 448 590,00 364,23 97,84
<br> 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
<br> 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 262 481,12 54 000,00 262 481,12 486,08 100,00
<br> CELKEM PŘÍJMY 1 919 539,15 1 110 150,00 1 719 621,12 172,91 111,63
<br> Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> Sdílené daně 1 006 026,97 774 000,00 845 200,00 129,98 119,03
<br> Místní poplatky 35 300,00 33 650,00 35 300,00 104,90 100,00
<br> Správní poplatky 100,00 50,00 200,00
<br> Daň z nemovitosti 172 080,68 125 000,00 125 000,00 137,66 137,66
<br> Ostatní daňové příjmy 4 655,04 3 000,00 3 000,00 155,17
<br> Měsíc 2014 2015 2016
<br> Leden 81 057,00 60 150,15 70 881,48
<br> Únor 86 810,00 74 830,64 77 167,10
<br> Březen 63 176,00 52 205,34 114 718,04
<br> Duben 66 259,00 62 567,17 62 459,31
<br> Květen 63 227,00 50 177,08 63 920,96
<br> Červen 61 063,00 80 125,67 93 397,34
<br> Červenec 111 219,00 137 801,78 111 021,68
<br> Srpen 71 003,00 74 129,14 75 718,27
<br> Září 64 737,00 82 294,65 77 595,49
<br> Říjen 45 201,00 59 364,76 71 322,02
<br> Listopad 73 297,00 75 673,82 75 977,40
<br> Prosinec 91 027,45 103 470,65 111 847,88
<br> CELKEM 878 076,45 912 790,85 1 006 026,97
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2016
<br> 2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2016
<br> 2.2.1.Sdílené daně po měsících za rok 2016
<br>
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2016
<br> 2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2016
<br> 2.2.1.Sdílené daně po měsících za rok 2016
<br>
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet
<br> schválený po změnách
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 986 393,39 1 113 500,00 1 515 867,20
<br> 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 125 108,40 80 000,00 205 889,00
<br> CELKEM VÝDAJE 1 111 501,79 1 193 500,00 1 721 756,20
<br> Řádek 2015 skut % 2016 skut
<br> BĚŽNÉ VÝDAJE
<br> Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON 16 200,00
<br> Ostatní platby za provedenou práci 86 294,00 3,46 105 431,00
<br> Odměny zastupitelům (RM,ZM,výbory) 195 972,00 7,86 179 760,00
<br> Mzdové výdaje celkem 282 266,00 11,32 301 391,00
<br> Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 107 789,00 4,32 85 563,00
<br> Nákupy vody,paliv a energie 103 615,00 4,16 88 011,00
<br> Nákup služeb a ostatní nákupy 283 178,41 11,36 262 768,19
<br> Opravy a údržba majetku 93 443,00 3,75 193 020,00
<br> Daně (daň z převodu nemovitostí …) 35 530,00 1,43 38 570,00
<br> Výdaje z finančního vypořádání 32 152,00 1,29
<br> Ostatní výdaje (úroky,soc.fond <.>,náhrady,<.>.<.> ) 6 964,00 0,28 2 900,00
<br> Ostatní provozní výdaje celkem 662 671,41 26,58 670 832,19
<br> Transfery příspěvkovým organizacím
<br> Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s
<br> Transfery jiným subjektům 84 417,88 3,39 14 220,20
<br> Transfery "průtokové" - soc.dávky
<br> Převody vlastním fondům nekonsolidované
<br> Neinvestiční transfery celkem 84 417,88 3,39 14 220,20
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM 1 029 355,29 41,29 986 443,39
<br> KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
<br> SW + výpočetní technika
<br> Poří...