Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: %
<br> č.j.: KUJI 1557012016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Rožínka
<br> se sídlem Horni Rožínka 1,592 51 Dolní Rožínka,lČO: 00599417 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 2.2.2016 podle 9 5 odst.3 zákona č.420l2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.února 2016 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vracení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 26'.února 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Horní Rožínka Horní Rožínka 1 592 51 Dolní Rožínka
<br> <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Helena Vaníčkova,DiS.pověřeni čislo : 584/15
<br> Podklady předložili: Ing.XXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> Věra Sedláková - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumaváni hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707.fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz.|nternet: wvmkr-vysocinacz IČO: 70390749.lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Horní Rožínka nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Horní Rožínka byly využity následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor - ze dne 30.4.2015,24.7.2015,10.9.2015 a 5.11.2015 Kontrolní výbor - ze dne 4.7.2015,5.9.2015,4.10.2015 a 7.11.2015 Rozpočtový výhled - předložen na roky 2016 - 2018 schválen zastupitelstvem obce dne 29.12.2015 Schválený rozpočet- na rok 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 7.12.2014 Rozpočtová opatření - č.1/2015 a č.2/2015 schváleno zastupitelstvem obce dne 2.5.2015 opatření č.3/2015 - č.10/2015 schválena starostou obce na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 2.5.2015 Závěrečný účet- návrh závěrečného na účtu a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Rožínka za rok 2014 zveřejněny na úřední desce i elektronicky od 15.4.2015 do 30.4.2015,závěrečný účet obce schválen zastupitelstvem obce dne 2.5.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015 Rozvaha - k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2015 Hlavní kniha - k 31.12.2015 Pokladní kniha - k 31.12.2015 Kniha došlých faktur - k 31.12.2015 lnventurni soupis majetku a závazků - k 31.12.2015 Mzdová agenda - předložena rekapitulace za měsíc prosinec 2015.Evidence majetku - k 31.12.2015 Účetní doklady - doklady k bankovnim výpisúm č.028 - 035 (od 7.4.2015 do 30.4.2015)
<br> č.066 - č.093 (od 2.11.2015 do 30.11.2015) Pokladní doklady - č.15-700-00001 - č.15-700-00024 (od 30.1.2015 do 31.12.2015) Faktury — č.1509 ze dne 30.9.2015 na akci Úprava veřejného prostranství"
<br> č.1512 ze dne 5.12.2015 na akci Úprava veřejného prostranství"
<br> Bankovní výpisy - předloženy výpisy se zústatky běžných účtů k 31.12.2015 (231 0100,231 0110 a 231 0120) Smlouva & další materiály k přijaté účelové dotaci - č.ZZOl120.0006 ze dne 13.10.2015 "Úprava veřejného prostranství",poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 105 000,- Kč.Závěrečná zpráva 3 vyúčtování dne 11.1.2016.Návrh rozpočtu - na rok 2015 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 19.11.2014 do 7.12.2014 Odměňování členů zastupitelstva - platné pro rok 2015 schválené zastupitelstvem obce dne 8.11.2014 Příloha rozvahy - k 31.12.2015 Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usneseni - ze dne 7.12.2014,7.3.2015,2.5.2015,4.7.2015,5.9.20154.10.2015,7.11.2015 a 29.12.2015 Účetní závěrka - obce Horní Rosička schválena zastupitelstvem obce dne 2.5.2015 informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - přijato zastupitelstvem dne 2.5.2015,odesláno dne 15.5.2015
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí XXXX XXX zjištěn následující nedostatek:
<br> V průběhu roku XXXX bylo provedeno a zaúčtováno devět rozpočtových opatření.Podle předložených zápisů z jednání byla zastupitelstvem obce dne 15 3.2014 12.9 2014 a7.12.2014 schválena rozpočtová opatření č 1 č.2,č.6,č.7a č.9.Schválení rozpočtových opatření (před jejich provedením) č 3,č.4,č.5 a č.8 nebylo ničím doloženo <.>
<br> napraveno
<br> Dílčí přezkoumání za rok 2015 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Horní Rožínka za rok 2015 nebyly zjištěny chyb...