Krajsky L'Ii‘ad Kraje Vysoéina
<br> odbor kontroly
<br> ZiZkova 57,587 33 Jihiava
<br> Stejnopis (3.: 1
<br> V
<br> C.j.: KUJI 11282/2013 KO
<br> Zpréva o vysledku pfvezkouméni hospodafeni
obce Horni Roiinka,ICO: 00599417 za rok 2012
<br> Pfezkouméni hospodafeni za rok 2012 bylo provedeno dne 19.flnora 2013 jako
jednorézové pfezkouméni na za’kladé Zédosti obce v souladu se zékonem (“3.420/2004 8b.<,>
0 pfezkoumévéni hospodafeni L'Izemnich samosprévnych celkfl a dobrovolnych svazkfi obCi
(déle jen zékon o pfezkoumévéni hospodafeni) <,>
<br> Misto provedeni pi‘ezkouméni: Obec Dolni Roiinka
Dolni Roiinka 3
<br> 592 51 Dolni RoZinka
<br> Pfezkouméni vykonala:
<br> — kontrolorka povér‘ené fizenim pfezkoumém’: Hana Sobotkové
<br> Podklady pfedloiili: Eng.Luboé Veteénik — starosta
<br> Véra Sedlékové -= 0691111
<br> Pfedmét pfezkouméni:
<br>
<br> Pfedmétem pfezkouméni hospodafeni jsou L'Idaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zékona
o pr’ezkoumévéni hospodafeni.V souladu 3 § 6 odst.3 pism.b) zékona o pfezkoumévéni
hospodafeni je pfezkouméni hospodai‘eni provédéno VYbérovym zpflsobem s ohledem
na vyznamnost jednotlivych skuteénosti podle pfedmétu a obsahu pfezkouméni <.>
Pfi posuzovéni jednotlivych prévnich L’Jkonfl se vychézi ze znéni prévnich pfedpisfl platnych
ke dni uskuteénéni tohoto Linkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: posta@kr—vvsocina.cz,internet: www.kr—vysocina.cz
160: 70890749,bankovni spojeni: Volksbank a.s <.>,6.0.: 4050005000/6800
<br>
<br>
<br>
A.Vilsledek pi‘ezkouméni
<br>
<br> PH pfezkouméni hospodafeni oboe Horni Roiinka nebyly zjiétény chyby a nedostatky <.>
<br> B.Pfezkoumané pisemnosti
<br>
<br> PH pfezkouméni hospodafeni byly pfezkoumény na’sledujici pisemnosti:
<br> Uéetni doklady - bankovni (Joet (3.96/6.12.2012 - 6:.104 / 31.12.2012
<br> Pokladni doklady - doklady ("2.090040 2 3.12.2012 - ("3.090045 2 28.12.2012
<br> Bankovni vypisy - Komerc‘ini banka é.vypisu 104 ze dne 31.12.2012
<br> lnventurni soupis majetku a zévazkfl - pfedloZen k 31.12.2012
<br> Rozpoétovy vyhled — pfedloZen na rok 2013 - 2016/ 15.12.2012
<br> Uéetni denik — pfedloien za mésio prosinec 2012
<br> Evidence poplatkfl — pfedloiena k 31.12.2012 — psi,odpady
<br> Kniha odeslanyoh faktur — pfedloiena k 31.12.2012
<br> Kniha dOéK/Ch faktur — pr’edloiena k 31.12.2012
<br> Pfiloha rozvahy - pfedloiena k 31.12.2012
<br> Evidence majetku - pf‘edloiena k 31.12.2012
<br> Odménovénl’ olenCI zastupitelstva — pfedloZena platné vyée odmén zastupitelCI pro rok 2012
Zépisy z jednéni zastupitelstva vc‘ietné usneseni - pfedloieny zépisy ze dne 24.3 <.>,16.6.<,>
22.9 <.>,15.12.2012
<br> Mzdové agenda — pfedpis mezd za mésio prosinec 2012
<br> Zévéreény Uéet - XXX XXXX zvefejnén na L’n’ednioh deskéoh od X.X.2012 do 25.3.2012 <,>
projednén a schvélen 24.3.2012
<br> Schvéleny rozpoéet — rok 2012 sohvélen 29.12.2011
<br> Névrh rozpoétu — rok 2012 zvefejnén na Ufednioh deskéch od 14.12.2011 do 29.12.2011
13(31on rozvrh — rok 2012
<br> Rozpoétové opatfeni — rozpoétové opatfeni o.1 - c3.9
<br> vykaz pro hodnoceni plnéni rozpoétu - sestaven a pfedloien k 31.12.2012
<br> vykaz zisku a ztréty - sestaven a pfedloien k 31.12.2012
<br> Rozvaha — sestavena a pfedloiena k 31.12.2012
<br> Smlouvy a daléi materiély k pfijatym Uéelovym dotacim - smlouva ZZ00217.0006 ze dne
22.9.2012
<br> Zépisy o éinnosti vyborfl - finanéni vybor ze dne 16.6 <.>,22.9 <.>,15.12.2012,kontrolni vybor
ze dne16.6 <.>,22.9 <.>,15.12.2012
<br> lnformace o pfijatych opatl’enich (zék.420/2004 8b <.>,320/2001 8b <.>,apod.) - ze dne
24.3.2012
<br> C.Plnéni opatfeni pFijathh k népravé chyb a nedostatki’a
<br> a) pH piezkouméni hospodafeni L'Izemniho celku za pFedchozi roky byly zjiétény
nésledujici nedostatky:
<br> Zévéreony fléet za rok 2010 obeo projednala,ale nauzavfela vyjédfenim v souladu
se zékonem <.>
<br> nagraveno
<br> Projednéni zévéreéneho Uétu za rok 2009 nebylo uzavfeno vyjédfenl'm v souladu
se zékonem ( s vyhradou/bez vyhrad ) <.>
<br> nagraveno "
<br>
<br>
<br>
Pfedloiené evidence pozeka‘] byla nedostaéujici,obec pfedloiila aktuélni vypis z katastru
nemovitosti k 31.12.2011,nepfedloiila véak evidenci parcel s jejich ocenénim <.>
<br> nagraveno
<br> b) diléi piezkouméni za rok 2012 nebylo provedeno
<br> D.Zévér
1.PH pi‘ezkouméni hospodafeni obce Herni Roiinka za rok 2012
<br> nebyiy zjiétény chyby a nedostatky <.>
<br> El.Rizika,které lze dovodit ze zjiéténflch chyb a nedostatkfi a které mehou mit
negativni dopad na hospodaf'eni L'Izemniho celku v budoucnu:
<br> Pfi pr’ezkouméni hospodafeni za rok 2012 nebyla zjiéténa Zédné rizika,které by mohla
mit negativni dopad na hospodafeni L’Izemniho celku v budoucnosti <.>
<br> Hi.Pomérové ukazateie zjiéténé pfi piezkouméni hospodal’eni:
<br> a) pod“ pohleda’vek ne rozpoétu O %
b) podil zévazkfl na rozpoétu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,38 %
C) podil zastaveneho majetku na celkovem majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> O 0/0
d) pod...