Krajsky (Rad Kraje Vysoéina
odbor kontroiy
<br> Ziikova 57,587 33 Jihiava
Stejnopis 6.: 1
<br> Cj.:KUJI12714/2012 KO
SpZn: KO 755/2011 KO
<br> Zpréva o stledku pfgzzkouméni hospodafeni
obce Horni Roiinka,ICO: 00599417 za rok 2011
<br> Pfezkouméni hospodafeni za rok 2011 bylo provedeno dne 21.unora 2012 jako
jednorézové pfezkouméni na zékiadé zédosti obce v souladu se zékonem 60 420/2004 8b.<,>
0 pfezkoumévéni hospodafeni Uzemnich samosprévnych celkD a dobrovolnych svazku obci
(déle jen zékon o pr‘ezkoumévéni hospodafeni) <.>
<br> Misto provedeni pf'ezkouméni: Obecni Ufad Dolm’ RoZinka
Dom? Roiinka 3
592 51 Dolni Roiinka
<br> Pr’ezkouméni vykonala:
<br> — kontrolorka povéfené fizenim pfezkouméni: Hana Sobotkové
<br> Podklady piedloiili: Ing.Luboé Veteénik ~ starosta
<br> Véra Sedlékové - L'Jéetm'
<br> Pfedmét Qfezkouméni:
<br> PFedmétem pfezkouméni hospodafeni jsou udaje uvedené v § 2 stt.1 a 2 zékona
o pfezkoumévéni hospodafem’.V souladu 5 § 6 odst.3 pism,b) zékona o pfezkoumévéni
hospodafeni je pfezkouméni hospodafeni provédéno vybérovym szsobem s ohledem
na vyiznamnost jednotlivych skuteénostf podle pfedmétu a obsahu pfezkouméni <.>
Pfi posuzovéni jednotlivy'Ich prévnich 0kon0 se vychézé ze znénE prévnich pfedpisfil pIatnS/ch
ke dni uskuteénéni tohoto 0konu4
<br> tel; 564 602 707‘ fax: 564 602 434,e—mail: Qg§a@kr7HSGCIrka,cz,internet: wwwkrwvysocinacz
<br> 2% «Ev—«flh _ _,__v__‘m« 2-4.2 m¥w__,«
<br> ECO: 70890749,bankovm’ spojeni: Volksbank as,b0: 4050005000/6800
<br>
<br>
<br>
<br>
A.VVsledek pfezkouméni
<br> Pri prezkouméni hospodareni obce Homi Roiinka byly zjiétény nésiedujici nedostatky <.>
<br> Predmét: Zékon 63.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 pism.a) plnéni prijmu a vydajL‘} rozpoctu vcetné
penéinich operaci} tykajicich se rozpoétovych prostredku
<br> Prévni predpis: Zékon é,250/2000 8b <.>,0 rozpoctovych pravidlech Uzemnich rozpoétu <.>
ve znéni pozdéjéich predpisu
<br> § 17 odst.7 ~ Projedna’ni zévéreéného L'ictu nebyio uzavreno vyjédrenim v souiadu
se zéikonem <.>
<br> Zévéreény L'icet za rok 2010 obec projednala,ale neuzavrela vyjédrenfm v souladu
se zékonem ( s vyhradou / bez vyhrad) <.>
<br> Predmét: Zékon (3.420/2004 Sb.§ 2 odst,2 pism.a) naklédéni a hospodareni s majetkem
ve viastnictvi L’Jzemniho ceiku
<br> Pravni predpis: Zékon ("31 128/2000 8b <.>,0 obcioh$ ve zneni pozdéjéich predpisu
<br> § 38 odst.1 — Obec nevedla evidenci sveho majetku <.>
Predloiena evidence pozemku byia nedostaéujici,obec pfedloZiia aktuéini vypis z katastru
nemovitosti k 31.12.2011,nepredloiiia véak evidenci parcel s jejich ocenénim <.>
<br> B.PFezkoumané pisemnosti
Pri prezkouméni hospodareni byiy pfezkoumény nésledujici pisemnosti:
<br> Uéetni dokiady - bankovni doklady v.6.80/ 1.11.2011 — v.6.101/31122011
<br> Pokiadni dokiady — Cd.09035/1.11.2011 - 090039/15112011,cd.090040/ 1.12.2011 —
090047/2912201
<br> inventurni soupis majetku a zévazkfii — k 31.12.2011
<br> Bankovni vypis - KB v.6.101/31122011
<br> Rozpoctovy V§Ih|ed — pro rok 2010 — 2014/ 29.12.2011
<br> Evidence poplatku — pfedloiena k 31.122011 — psi,odpady
<br> Evidence majetku — predioZena k 31.12.2011
<br> Kniha doéiYch faktur — predioiena k 31.12.2011
<br> Za’pisy z jednéni zastupitelstva vcetné usneseni — pfedloZeny zépisy z 14.5.2011 <,>
30.10.2011,20.12.2011
<br> iVizdové agenda — predpis mezd za prosinec 2011
<br> Rozpoctové opatreni — RC 6.1 — RC 6.5
<br> Za’vérecny ucet — rok 2010 zverejnén na L'irednich deskéch 26.4.2011 ~ 15.512011 projednén
a schvéien 14.5.2011
<br> Schvéieny rozpoéet — rok 2011 schvélen 30.12.2011
<br> Névrh rozpoctu — rok 2011 zverejnén na urednich deskéch 25.11.2010 — 30.12.2010
<br> Uctovy rozvrh — rok 2011
<br> vykaz pro hodnoceni pineni rozpoétu ~ sestaven a predloien k 31.12 <.>,2011
<br> Vykaz zisku a ztraty — sestaven a pfedioZen k 31.12.2011
<br> {Q
<br>
<br>
<br>
Pfiloha rozvahy — sestavena a piedloZena k 31122011
<br> Rozvaha - sestavena a piedloiena k 31.12.2011
<br> Odméfiovéni élenu zastupitelstva - schvé|eny 14.11.2010
<br> informace o pfijatych opatfenich (zék.420/2004 8b <.>,320/2001 Sb” apod.) — z 14.5.2011
Pokladni kniha - za mésic Iistopad,prosinec 2011
<br> Zépisy o éinnosti vyborfj — FV « 2x,KV — 2x
<br> C.Pinéni opatfeni pfijatych k népravé chvb a nedostatkfl zjiéténflch
<br> a) pfi pfezkouméni hospodafeni flzemniho celku za pfedchozi roky byly zjiétény
nésledujici nedostatky:
<br> Projednéni zévéreéného Uétu za rok 2009 nebylo uzavfeno vyjédfenim v souladu
se zékonem ( s vyhradou/bez vyhrad ) <.>
<br> nenagraveno
<br> Pfedloiené dokladové inventarizace neby1a Uana',obec nepfedloiila inventarizaci Uétu 231w
Za’kladni béény Uéet Uzemnich samospra’vnych celku,321—Dodavatelé,314—Krétkodobé
poskytnuté zélohy,374uPFijaté za’lohy na dotace,389-Dohadné Uéty pasivniDéle bylo
<br> Zjiéténo,2e inventarizaéni stav pozemku nesouhlasi na stav vedeny na Uétu 031~Pozemky
v Uéetnictvi a evidenci <.>
<br> naQraveno
<br> b) diléi pfezkouméni za rok 2011 nebylo provedeno
<br> D.Zévér
L Pfi pfezkouméni hospodaf’eni obce Horni Roiinka...