Obec Březnice,Březnice 48,391 71 Březnice u Bechyně,IČO: 00252131,DIČ: CZ00252131
<br> předkládá
<br> podle zákona č.320/2001,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů
<br> (zákon o finanční kontrole) a vyhlášky Ministerstva financí ČR č.416/2004,kterou se provádí
<br> zákon č.320/2001 Sb <.>
<br> Roční zprávu o výsledcích finančních kontrol ve zkrác.rozsahu za rok 2017
<br> Komentář k výsledkům fin.kontrol a účinnosti vnitřního kontrolního
<br> systému orgánu veř.správy za rok 2017
<br> 1.Souhrnné zhodnocení výsledků fin.kontrol zajišťovaných obcí Březnice v oblasti vlastního
<br> hospodaření vč.zhodnocení přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému:
<br> a) Vnitřní kontrolní systém je založen na kontrole plnění zák.opatření,na kontrole plnění rozpočtu a rozpočt.opatření a vypracování a kontrole vnitřních organizačních a kontrolních
<br> směrnic pro všechny úseky činnosti.Systém vnitřních směrnic je pravidelně a dle potřeby aktualizován.Obec Březnice má vypracovány následující vnitřní směrnice:
<br> - Organizační řád
<br> - O účetnictví
<br> - O účtování dlouhodobého majetku a zásob
<br> - O oběhu účetních dokladů
<br> - O zabezpečení zákona o finanční kontrole
<br> - Pro provedení inventarizace majetku a závazků
<br> - Pravidla pro zadávání veř.zakázek
<br> Systém vnitřní kontroly je průběžně vyhodnocován a současně se jeví jako přiměřený a účinný <.>
<br> b) Řídící kontrolu provádí po věcné stránce v souladu s dlouhod.záměry obce a usneseními zastupitelstva obce starosta jako příkazce hosp.operací.Kontrolu hosp.operací jako
<br> správce rozpočtu provádí pověřený člen ZO obce.Řídící kontrola je prováděna před zahájením hospodářské operace,v jejím průběhu a po jejím ukončení (závěrečné vyhodnocení) <.>
<br> Hospodářské operace se provádějí na základě objednávek a smluv dle rozhodnutí starosty a ZO a jsou doloženy účetními doklady dle zák.o účetnictví,takže nedochází k problémům
<br> při jejich zaúčtování.Není porušována rozpočtová kázeň <.>
<br> c) Vzhledem k velikosti obce Březnice není vytvořeno pracoviště interního auditu a je nahrazeno jiným opatřením - kontrolní činnosti finančního a kontrolního výboru ZO <.>
<br> d) V obci Březnice se nevykonávají žádné hospodářské operace v rámci mezinárodních smluv,proto také nebyly podle mezinárodních smluv provedeny žádné kontroly <.>
<br> e) Při řídící kontrole ani při provádění kontrol nahrazujících interní audit nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky,které by nepříznivě ovlivnily činnost a hospodaření obce <.>
<br> f) Žádná zjištění nebyla předána k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů <.>
<br> g) Na základě výsledků prováděných řídících kontrol a kontrol nahrazujících interní audit přijalo zastupitelstvo obce a starosta tato opatření:
<br> - ke zkvalitnění řízení provozní a finanční činnosti:
<br>.Vypracování výhledu fin.prostředků na hospodaření obecních lesů
<br>.Vypracování výhledu fin.prostředků na hospodaření s obecním majetkem-místní program OV,schválen ZO dne 19,11,2010
<br>.Vypracování výhledu fin.prostředků na hospodaření s obecním majetkem-středn.rozp.výhled 2017-2019,zased.ZO 19.12.2016
<br>.Zvýšení důslednosti při inkasu pohledávek po splatnosti
<br>.Stanovení lhůty pro splatnost výběru popl.za psy za r.2017
<br>.Stanovení lhůty pro splatnost výběru místních poplatků-parkovné,užív.veř.prostranství,popl.za likvidaci SKO za r.2017
<br> - k zabezpečení účinnosti vnitřního kontrolního systému:
<br>.Zpracování střednědobých a již konkrétních ročních plánů kontrolní činnosti a provádění operativních kontrol
<br> - k průběžnému sledování řešených problémů a zvládání důsledků negativních jevů:
<br>.Průběžné monitorování problémů na všech jednáních ZO i mimo něj při častých schůzkách zastupitelů s vedením obce tak,aby bylo negativním jevům předcházeno
<br> 2.Stručné hodnocení
<br> a) Výsledky předběžných a průběžných veřejnosprávních kontrol podle §7 až 11 zákona
<br> o finanční kontrole ve smyslu §22 a 33 vyhlášky (příloha)
<br>.Byly kontrolovány pohledávky obce,které nebyly uhrazeny do splatnosti,se spožděním v rozmezí 2 až 360 dní-žádné takové pohledávky <.>
<br> V evidenci neuhrazených pohledávek v rámci vyúčt.spotřeby vodného v náj.bytech je evidována k 31,12,2017 pohledávka za občany-doplatky ve výši 3.188,-Kč <.>
<br> V evidenci neuhrazených pohledávek v rámci pronájmu vodohosp.majetku je evidována k 31,12,2017 pohledávka ve výši 19.681,26Kč <.>
<br> V evidenci neuhrazených pohledávek v rámci prodeje dřeva z obec.lesa je evidována k 31,12,2017 pohledávka ve výši 2.457,70Kč <.>
<br> Podíl na příjmové části rozpočtu sestává z příjmů daňových,příjmů z pronájmu nebyt.prostor,příjmů za poskytované služby,příjmů
<br> z prodeje obecních pozemků a příjmů z dotačních titulů níže vyjmenovaných <.>
<br> V průběhu r.2017 obec obdžela dotace:
<br> neinv.dotaci na výkon stát.správy ve výši 57.800,-Kč-využito plně
<br> neinv.dotaci na vytv.prac.místa ÚP pob.České Budějovice ve výši 14.000,--využito plně (uzavř.PP v období...