Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova sr,537 33 Jihlava Stejnopis č.: 7'
<br> č.j.: KUJl 2553512015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Vilémovice
<br> se sídlem Horni Vilémovice 13,575 07 Čechtín,IČO: 00375990 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 24.dubna 2015 podle 5 5 odst.3 zákona 5420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.května 2015 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.2552012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 19 května 2015 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Horní Vilémovice Horní Vilémovice 13 575 07 Čechtín
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXXX XXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v % 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Horní Vilémovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 554 502 ?0?,fax: 554 502 434* e-maii: posta©kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vysocinaicz ičo: ?eeeezve.iD datové schránky: ksab3eu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Horní Vilémovice byly využity následující písemnosti: '
<br> Zápisy z jednání výborů - finančního výboru ze dne 31.3 <.>,30.5 <.>,30.9.a 31.12.2014 a kontrolního výboru ze dne 30.5.a 31.12.2014
<br> Rozpočtový výhled - na období r.2014 - 2017,projednán ZO dne 12.5.2014
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na období r.2014,stanovena ZO dne 20.12.2013 Schválený rozpočet — na rok 2014,schválen ZO dne 27.4,2014
<br> Rozpočtová opatření - č.1 - 3 schválená ZO dne 15,5 <.>,5.11.a 20.12.2014
<br> Závěrečný účet - za rok 2013,projednán a schválen 20 dne 15.5.2014,zveřejněn od 15.4.do 7.5.2014 (úřední deska,dálkový přistup)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2014
<br> Rozvaha - k 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty — k 31.12.2014
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2014
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2014
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2014
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2014
<br> Evidence poplatků - k 31.12.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2014
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2014,Plán inventur na rok 2014 ze dne 20.12.2014,Inventarizační zpráva ze dne 20.2.2015
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období 12/2014
<br> Evidence majetku - k 31.12.2014
<br> Evidence závazků - k 31.12.2014
<br> Učetní doklady - Výpis z účtu banky ČSOB za obdobím od 1.5.do 31.5: 2014 - doloženo účetními doklady
<br> Pokladní doklady - příjmové a výdajové č.147I14 - 155/14 za období 11 — 12l2014
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2014
<br> Smlouva a další materiály k přijaté účelové dotaci - Program obnovy venkova Vysočiny 22007890455 ze dne 1.12.2014 - neinvestiční transfer na akci "Oprava chodnikú",Závěrečná Zpráva a vyúčtování ze dne 12.1.2015
<br> Návrh rozpočtu - zveřejněn od 12.2.do 27.2.2014 (úřední deska,dálkový přístup) Evidence pohledávek - k 31.12.2014
<br> Příloha rozvahy -— k 31.12.2014
<br> Účtový rozvrh - pro rok 2014
<br> Darovací smlouva - ze dne 24.11.2014 o poskytnutí finančního daru Oblastní charitě Třebíč na provozní náklady v roce 2015,schváleno ZO dne 15.5.2014
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 20.12.2013,27.2 <.>,15.5 <.>,14.5 <.>,5.11.(ustavující ZO) a 20.12.2014
<br> Schválení účetní závěrky za rok 2013 — ZO dne 15.5.2014 za obec Horni Vilémovice
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2014: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření obce Horní Vilémovice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> II.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> |||.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele
<br> Podíl pohledávek na rozpočtu 0 02 % Podí...