Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,567 33 Jihlava Stejnopis č.: 4
<br> č.j.: KUJI 1520012016 ko
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Horní Vilémovice
<br> se sídlem Horní Vilémovice 13,675 07 Čechtín,IČO: 00376990 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 11.února 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.března 2016 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu % 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 3.března 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Horní Vilémovice Horní Vilémovice 13 675 07 Čechtín
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření čislo : XXX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXXX XXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumán—í:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Horní Vilémovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 TW.fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: wwwkr-vysocinacz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksabSeu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Horní Vilémovice byly využity následující písemnosti:
<br> Schválení účetní závěrky za rok 2014 — ZO dne 16.6.2015 za obec Horni Vilémovice Rozpočtový výhled - sestaven na období r.2015 -- 2016,projednán ZO dne 20.2.2015 Pravidla rozpočtového provizoria - na období r.2015,stanovena ZO dne 20.12.2014 Schválený rozpočet - na rok 2015,schválen ZD dne 20.2,2015
<br> Rozpočtová opatření - č.1 - 3 schválená ZO dne 7.5 <.>,16.9.a 15.12.2015
<br> Závěrečný účet - za rok 2014,projednán a schválen 20 dne 16.6.2015,návrh závěrečného účtu zveřejněn od 20.5.do 16.6.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015
<br> Rozvaha - k 31.12,2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2015
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2015
<br> Pokladní kniha — k 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur- k 31.12.2015
<br> Evidence poplatků -— k 31,12.2015
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2015
<br> Inventurni soupisy majetku a závazků - k 31.12.2015,Plán inventur ze dne 15.12.2015,Inventarizační zpráva ze dne 23.2.2016
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období 12/2015
<br> Evidence majetku - k 31.12.2015 (účet č.026)
<br> Evidence závazků - k 31.12.2015
<br> Účetní doklady - ČSOB,as.- výpis č.2015/9 za období 3.9.„ 26.9.2015
<br> Pokladní doklady - příjmové a výdajové č.43/15 - 96/15 za období 5 - 12/2015
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2015
<br> Smlouva a další materiály k přijaté účelové dotaci - Program obnovy venkova Vysočiny 22011200467 ze dne 7.12.2015 - neinvestiční transfer na akci "Oprava chodníků - 2.etapa",Závěrečná zpráva a vyúčtování ze dne 11.1.2016
<br> Návrh rozpočtu - zveřejněn od 19.1,2015 do 20.2.2015 (úřední deska,dálkový přístup) Evidence pohledávek - k 31.12.2015
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2015
<br> Účtový rozvrh - pro rok 2015
<br> Smlouva o dílo - ze dne 1.10.2015 na akci: "Oprava chodníků - 2.etapa",ZO schváleno dne 13.1.2015
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usneseni - ze dne 20.12.2014,13.1 <.>,20.2 <.>,7.5 <.>,16.6 <.>,16.9.a 15.12.2015
<br> Zápisy z jednání výborů - finančního výboru ze dne 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.a 31.12.2015,kontrolního výboru ze dne 30.a 31.12.2015
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky.<.>
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2015: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr |.Při přezkoumání hospodaření obce Horní Viiémovice za rok 2015
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> -g.<.>
<br> ".Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele
<br> Podíl pohledávek na rozpočtu 0 %
<br> PadllzavaZkunamzpoctu168% Půdllzastavenemmajetkun...