KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 24561I2018IKH
<br> lllll Illll ||||l lllll ||_||| lllll ||| II III || |||||
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Tichá Orlice,IČ: 60883511
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 11.10.2017 - 28.2.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Tichá Orlice Borohrádek 1
<br> 517 24 Borohrádek Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXXX XXXXX - předseda svazku - XXXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXXXXXX XXXXXXX Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 a 2.8.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Tichá Orlice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis DSO má zřízen následující bankovní účet: - u MONETA MB,a.s <.>,č.ú.852109524/0600,zůstatek k 31.12.2017 činí 2.247.408,22 Kč <.>
<br> Zůstatek předloženého bankovního výpisu souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2017 <.>
<br> Dohody o provedení práce Byla provedena namátková kontrola šesti Dohod o provedení práce uzavřených v roce 2017 a jejich výplata dle výplatních listin a nebyly shledány nedostatky <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> DSO Tichá Orlice realizoval v roce 2017 veřejnou zakázku:
<br> "Výměna vodovodu a oprava kanalizace V ul.Havlíčkova v Borohrádku"
<br> typ zakázky: zakázka malého rozsahu zadávaná mimo režim zákona č.134/2016 Sb <.>,zpracována písemná výzva k podání cenové nabídky & krycí list nabídky ze dne 7.3.2017,předpokládaná hodnota veřejné zakázky stanovena na 2.000.000,- Kč bez DPH <,>
<br> základní hodnotící kritérium: nejnižší nabídková XXXX XXX DPH <,>
<br> termín pro podávání nabídek: do XX.3.2017 do 9,00 hod,otevírání obálek stanoveno na 24.3.2017 v 9,30 hod <,>
<br> stanovena komise pro otevírání obálek a hodnotící komise v radě DSO dne 7.3.2017,schváleno oslovení 3 firem (AQUA SERVIS,a.s.RK,LBtech a.s <.>,Litomyšl,VAKSTAV spol.sro,Jablonné n.Orlicí) - viz.Poštovní doručenky,čestné prohlášení o nepodjatosti a mlčenlivosti člena komise podepsáno dne 24.3.2017,cenovou nabídku podaly všechny oslovené firmy - viz.Protokol o doručených nabídkách na zakázku,hodnoceny celkem 3 nabídky,zpracován Protokol o otevírání obálek s nabídkami ze dne 24.3.2017 a Zpráva z jednání komise pro výběr dodavatele veřejné zakázky ze dne 24.3.2017,v radě DSO dne 24.3.2017 dle doporučení komise byla vybrána Íirma s nejnižší cenovou nabídkou ve výši 1.983.003,— Kč bez DPH,iirma AQUA SERVIS,a.s <.>,Rychnov nad Kněžnou.Zpracováno dne 24.3.2017 Rozhodnutí zadavatele o přidělení veřejné zakázky malého rozsahu a zasláno firmám,následně uzavřena Smlouva o dílo <.>
<br> Kontrola plnění povinností zadavatele dle ustanovení 5 219 ZVZ — Smlouva o dílo na akci "Výměna vodovodu a oprava kanalizace v ul.Havlíčkova v Borohrádku" s firmou AQUA SERVIS,a.s <.>,Rychnov nad Kněžnou oboustranně podepsána dne 31.3.2017,cena díla 1.983.003,- Kč bez DPH,cena ve smlouvě o dílo souhlasí s cenou předloženou uchazečem,na profilu zadavatele zveřejněna dne 7.4.2017 https://www.vhodne- uverejneni.cz/index.php?m=xenorders&h=contractsregister&a=detail&contract=22204
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazovane' zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena v PC (účetní systém FENIX) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha vydaných faktur je vedena v PC (účetní systém FENIX) <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2017 byl před schválením vhodným způsobem a po d...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2017
(v Kč na dvě desetinná místa)
<br> XXX XXXXX IČO
XXXX XX XXXXXXXX
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Dobrovolný svazek obcí "Tichá Orlice"
Husova 240
517 24 Borohrádek
<br> =============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
2310 2133 Příjmy z pronájmu mov.věcí 3 738 900,00 3 859 898,60 3 859 898,60 103,2 100,0
2310 2142 Př.z podílů na zisku a divid.197 000,00 176 715,00 176 715,00 89,7 100,0
2310 Pitná voda 3 935 900,00 4 036 613,60 4 036 613,60 102,6 100,0
6310 2141 Příjmy z úroků (část) 150,00 176,69 176,69 117,8 100,0
6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 150,00 176,69 176,69 117,8 100,0
<br> P ř í j m y c e l k e m 3 936 050,00 4 036 790,29 4 036 790,29 102,6 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 8.31.008 Strana 1 Tisk: 15.05.2018 9:24:40
<br>
<br> IČO: 60883511 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
Svazek Tichá Orlice sestavený k 31.12.2017
=============================================================================================================================
II.Rozpočtové výdaje
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
2310 5021 Ostatní osobní výdaje 140 000,00 148 800,00 148 800,00 106,3 100,0
2310 5139 Nákup materiálu j.n.47 481,00 47 481,00 100,0
2310 5164 Nájemné 2 009,00 2 009,00 100,0
2310 5168 Zprac.XXX a sl.inf.kom.techn.XX 212,00 10 212,00 100,0
2310 5169 Nákup ostatních služeb 197 286,00 197 286,00 100,0
2310 5171 Opravy a udržování 2 000 000,00 2 239 211,00 2 239 211,00 112,0 100,0
2310 5361 Nákup kolků 1 000,00 1 000,00 100,0
2310 5362 Platby daní a poplatků SR 1 000 000,00 1 300 955,00 1 300 955,00 130,1 100,0
2310 6121 Budovy,haly,stavby 1 500 000,00 150 630,00 150 630,00 10,0 100,0
2310 Pitná voda 4 640 000,00 4 097 584,00 4 097 584,00 88,3 100,0
6310 5163 Služby peněžních ústavů 4 000,00 4 474,00 4 474,00 111,9 100,0
6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 4 000,00 4 474,00 4 474,00 111,9 100,0
6409 5901 Nespecifikované rezervy 100 000,00
6409 Ostatní činnosti j.n.100 000,00
<br> V ý d a j e c e l k e m 4 744 000,00 4 102 058,00 4 102 058,00 86,5 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 8.31.008 Strana 2 Tisk: 15.05.2018 9:24:40
<br>
<br> IČO: 60883511 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
Svazek Tichá Orlice sestavený k 31.12.2017
=============================================================================================================================
III.Financování - třída 8
=============================================================================================================================
Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od
položky rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
text r 1 2 3
=============================================================================================================================
K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8114
Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-)8115 807 950,00 65 267,71 65 267,71 8,1 100,0
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121
Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123
Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)8124
Změna stavu dlouh.prost...

Závěrečný účet 2017 DSO Tichá Orlice
<br> Str.1
<br> Návrh Závěrečný účet DSO „Tichá Orlice“ 2017
<br> (§17 zákon Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
<br> 1.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 v Kč
<br> Schválený rozpočet Rozpočtová
opatření
<br> Upravený
rozpočet
<br> Plnění k
31.12.2016
<br> % plnění
k uprav <.>
rozpočtu
<br> Třída 1-Daňové příjmy
<br>
0 0 0 0 0
<br> Třída 2-Nedaňové příjmy
<br>
3 936 050,00 100 740,29 4 036 790,29 4 036 790,29 100
<br> Třída 3-Kapitálové příjmy 0 0 0
<br>
0
<br>
100
<br> Třída 4-Přijaté dotace
<br>
0 0 0 0 0
<br> Příjmy celkem
<br>
3 936 050,00 100 740,29 4 036 790,29 4 036 790,29 100
<br> Třída 5-Běžné výdaje
<br>
3 244 000,00 707 428,00 3 951 428,00 3 951 428,00 100
<br> Třída 6-Kapitálové výdaje 1 500 000,00 -1 349 370 150 630,00 150 630,00 100
<br> Výdaje celkem
<br>
4 744 000,00 -781 991,46 4 102 058,00 4 102 058,00 100
<br> Saldo: Příjmy- výdaje 807 950,00 -742 682,29 65 267,71 65 267,71 100
<br> Třída 8-Financování
<br> Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0
<br> Splátky úvěrů 0 0 0 0
<br> Fondy 0 0 0 0
<br> Financování celkem 0 0 0 0
<br>
<br> Celkem schodek hospodaření pro rok 2017 činí 65 267,71 Kč <.>
<br> Tento schodek je kryt přebytkem hospodaření minulých let <.>
<br>
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle
<br> rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1 a 2 a jsou k nahlédnutí na Městském úřadu
<br> Borohrádek na finančním odboru u paní Kapuciánové (výkaz FIN 2-12,rozbor čerpání příjmů a
<br> výdajů).Drobná překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů
<br> jsou podrobně rozepsány a odůvodněny v komentáři k rozboru plnění rozpočtu,který byl
<br> projednán v radě v prosinci 2017 <.>
<br> Nedaňové příjmy- příjmy z pronájmu kanalizace a vodovodů
<br> Kapitálové příjmy – nebyly
<br> Přijaté dotace- nebyly
<br> Běžné výdaje – Plánované opravy kanalizací a vodovodů.Tyto opravy se plánují v dalších obdobích <.>
<br> Kapitálové výdaje – Zpracování projektu na investice v roce 2017-2018 <.>
<br> Zpráva o inventarizaci a předložena DSO v březnu 2017 <.>
<br>
<br> Závěrečný účet 2017 DSO Tichá Orlice
<br> Str.2
<br>
<br>
<br> 2.DSO Tichá Orlice nevede hospodářkou činnost <.>
<br>
<br> 3.Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operací <.>
<br> Výkaz Rozvaha a výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou k nahlédnutí na městském úřadu
<br> v Borohrádku u p.Kapuciánové.Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný
<br> rok včetně popisu významných vlivů změny stavů <.>
<br>
<br> 4.Finanční prostředky celkem na bankovních účtech
<br> Stav ú bankovních účtů
Základní běžný účet stav k 31.12.2017 2 247 408,22 Kč
<br>
<br> 5.Stav účelových fondů a finančních aktiv.DSO Tichá Orlice nemá zřízen žádný fond <.>
<br> 6.Hospodaření organizací založených DSO.DSO Tichá Orlice nemá zřízené žádné organizace PO
<br> 7.Rozbor zadluženosti DSO Tichá Orlice-nemá žádné úvěry ani půjčky
<br> 8.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> • Dotace ze státního rozpočtu nebyly pro DSO Tichá Orlice přiděleny
• Dary do rozpočtu DSO Tichá Orlice za rok 2017 nebyly přijaty
• DSO Tichá Orlice neposkytlo v roce 2017 žádnou návratnou finanční výpomoc
<br> nebo půjčku
<br>
<br> 9.Zpráva o přezkoumání hospodaření DSO Tichá Orlice za rok 2017 <.>
<br> Přezkoumání provedl Krajský úřad Královéhradeckého kraje,přezkoumání vykonali kontrolor
<br> pověřený řízením přezkoumáním: Ing.XXXXXX XXXXXXX a kontroloři Bc.XXXXXXXX XXXXXXX,Ing <.>
<br> XXXXXX XXXXXXX.Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu:
<br> 11.10.2017 (příprava dokladů,dílčí přezkum) a 28.2.2018 (závěrečné práce,zpracování zpráv) <.>
<br> Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> (§10 odst.3 písm.a)zákona č.420/2004 Sb.).Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání
<br> hospodaření města za rok 2017 je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br> 10.Zveřejnění návrhu Závěrečného účtu 2017
Zveřejnění na úřední desce v užším rozsahu:
Návrh Závěrečného účtu DSO Tichá Orlice 2017
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Tichá Orlice 2017
<br> Zveřejnění na elektronické úřední desce v plném členění:
Návrh Závěrečného účtu DSO Tichá Orlice 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Tichá Orlice
Výkazy FIN 2-12,Rozvaha,Příloha,Výkazy zisku a ztrát k 31.12.2017 - DSO Tichá Orlice
<br> Inventarizační zpráva za rok 2017 DSO Tichá Orlice
<br>
V Borohrádku dne: 15.5.2017
<br> Vypracovala: XXXXXXXXXXX XXXXX

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2017 Obec: DSO Tichá Orlice IČ:60883511 Datum zpracování: 23.1.2017
<br> ].Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> l.l.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
<br> Termíny prvotních i rozdílových inventur byly dodrženy <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově městského úřadu dne 21.12.2017.Clenové IK,kteří se nemohli zúčastnit,potvrdili seznámení se s obsahem školení elektronickou poštou.Součástí školení byly izásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
<br> Skutečný Stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení prvotních inventur a byly zpracovány rozdílové inventury na přírůstky a úbytky včetně vypořádaných inventarizačních rozdílů do data inventarizační zprávy <.>
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech
<br> Z přílohy č.] „Seznamy inventurních & dodatečných inventurních soupisů“ vyplývají zjištění v členění na kódy 01 - 04,10-12.01 Řešení schodků a mank -nebyly zjištěny žádné schodky a XXXXX
<br> Ústřední (hlavní) inventarizační komise stanovuje tento postup pro nevypořádané rozdíly:
<br> 02 Řešení inventarizačních přebytků a jejich ocenění -nezjištěno
<br> 03 Změny odpisových plánů -nezjištěno
<br> 04 Řešení návrhů na opravné položky majetku-nezjištěno
<br> 10 Řešení OP k pohledávkám nad rámec předpisu -nezjištěno
<br> 11 Schválení odpisů pohledávek a závazků -nezjištěno
<br> 12 Doplnění závazků z úroku z prodlení a penále,tvorba rezerv-nezjištěno
<br> Informace o zjištěních v průběhu inventarizace dle inventurních a dodatečných inventurních soupisů Z přílohy č.l „Seznamy inventurních a dodatečných inventurních soupisů“ vyplývají zjištění v členění na kódy 05- 09 05 Zbytný majetek 5.1.Návrhy na vyřazení majetku - likvidací —nebyly podány návrhy - prodejem (včetně odsouhlasení trvání stávajících záměrů prodeje)-nebyly podány návrhy 5.2.Návrhy na vklady majetku do obchodní společnosti —nebyly podány návrhy
<br> 06 Návrhy změn využití majetku-nebyly návrhy
<br> 07 Úpravy plánu oprav a údržby a plánu investic-nebyly
<br> 08 Návrhy na zajištění výnosů z majetku —nebyly zjištěny návrhy
<br> 09 Návrhy na zajištění ochrany majetku (pojištění,jiná ochrana — hlídači,oplocení,trezory,zamykání) -nebylo návrhy Přílohy:
<br> Č.1 Seznam inventurních soupisů včetně ocenění majetku a hodnoty účetních stavů
<br> Za HIK: Předseda: jméno: Mgr.XXXXXX XXXXXXX podpis.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Člen: jméno: Mgr.XXXXX XXXXX podpis.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Člen: jméno: XXXXX XXXXXXXXXXX podpis.<.>.<.>.<.>.<.>.".<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>