Z P R Á V A
<br>
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Telčsko
za období roku 2008 provedeného v sídle DSO
<br>
<br>
<br> Název DSO: Mikroregion Telčsko
<br>
Jména osob provádějících přezkoumání: ing.XXXXX XXXXXXXXX – auditor
ing.XXXXX XXXXXX - daňový
poradce
XXXXXX XXXXXXXXXXX - asistentka
<br>
Místo přezkoumání: Telč,nám.Zachariáše z Hradce 4
<br>
Přezkoumání proběhlo ve dnech: 20.5.2009
<br>
<br> Provedli jsem přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Telčsko za rok 2008
na základě údajů o ročním hospodaření svazku podle smlouvy uzavřené 21.1 <.>
2009 <.>
Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení
v účetních a finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán svazku.Naší
úlohou je vyjádřit na základě provedeného přezkoumání závěr o výsledcích
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se
zákonem č.420/2004 Sb <.>,a směrnicí Komory auditorů České republiky č.52 <.>
Tato zpráva se předává jako návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření <.>
K tomuto návrhu máte právo podat auditorovi písemné stanovisko do 30
pracovních dnů od předání návrhu.Pokud nevyužijete své právo na námitku <,>
považujte tuto zprávu za Zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Rozsah
prací požadovaných pro přezkoumání hospodaření nesplňuje požadavky pro
<br>
<br>
<br> - 2 -
<br>
<br> vydání auditorského výroku,a proto zpráva není zprávou o provedení auditu
účetní závěrky <.>
<br>
Přezkoumání hospodaření bylo naplánováno a provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností tak,aby auditor
získal přiměřenou jistotu pro své vyjádření <.>
<br> Přezkoumání bylo provedeno v rozsahu vymezeném v § 2 zákona č.420/
2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO.Předmětem přezkoumání
nebyly některé oblasti vymezené v § 2 a to v důsledku toho,že se svazku v roce
2008 podle nám dostupných informací netýkaly.Jedná se o:
<br>
- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br>
- náklady a výnosy podnikatelské činnosti
<br>
- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
<br>
- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národních fondů a s
dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních
smluv
<br>
- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří svazek
<br>
- ručení za závazky fyzických a právnických osob
<br>
- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br>
- zřizování věcných břemen k majetku územního celku
<br>
<br>
Hlediska přezkoumání :
Přezkoumání bylo provedeno dle hledisek uvedených v § 3 zákona 420/2004
Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a DSO <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> - 3 -
<br>
<br>
<br> Vlastní přezkoumání
<br>
Dodržování povinností uložených zákonem a dalšími právními předpisy
upravujícími finanční hospodaření ÚSC <.>
<br>
V průběhu přezkoumání hospodaření jsme nezaznamenali porušení povinno-
stí v oblasti finančního hospodaření stanovených příslušnými ustanoveními
zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br>
V průběhu přezkoumání jsme se v návaznosti na ustanovení § 17 zákona
250/2000 Sb.zabývali obsahem závěrečného účtu za rok 2007 a postupem jeho
schvalování.Jeho obsah byl projednán v radě dne 5.6.2008 a na členské schů-
zi dne 19.6.2008 s výhradou.Byly předloženy podklady o jeho vyvěšení a
sejmutí v členských obcích <.>
<br>
<br>
<br> Rozpočtové hospodaření,plnění rozpočtových příjmů a výdajů
<br>
<br> a) Svazek obcí na své členské schůzi dne 3.12.2007 schválil rozpočtové
provizirium na rok 2008 a současně rozpočtový výhled na roky 2009-2010 <.>
<br>
b) Rozpočet na rok 2008 byl schválen členskou schůzí dne 10.3.2008 <.>
<br> V předloženém návrhu není členění na přijmy a výdaje rozpočtu s tím,že
mimo rozpočet se uskutečňují operace týkající se cizích prostředků /případně
sdružených prostředků/ - viz.§ 6,odst.1 a 2 zákona č.250/2000 Sb <.>
<br> Svazek dokumentoval vyvěšení a sejmutí rozpočtu před jeho schválením v
jednotlivých členských obcích.Rada byla zmocněna pro rok 2008 provádět
rozpočtové změny s povinností informovat nejbližší členskou schůzi <.>
<br>
Ke čtvrté rozpočtové změně nebyl předložen zápis o projednání radou.Kon-
trolou čerpání rozpočtu v průběhu roku bylo zjištěno,že došlo k porušení
rozpočtové kázně a to na základě porovnání čerpání z výkazu Fin 2 – 12 za
10 měsíců roku 2008 sestaveného 7.11.2008 u §§ 6223 a 3636,§ 3636 byl
ve srovnání s rozpočtem přečerpán i k 30.6.2008 /Fin 2 – 12 sestavený dne
14.7.2008/.Rozpočtové změny byly prováděny až následně <.>
<br>
<br>
<br>
<br> - 4 -
<br>
<br>
<br>
<br> c) Bylo přezkoumáváno přiřazení položek rozpočtové skladby k jednotlivým
hospodářským operacím.V průběhu přezkoumávání nebyly zjištěny nesro-
vnalosti <.>
<br>
<br> d) Z cizích prostředků,s kterými nakládal svazek přichází v úvahu kontokoren-
tní úvěr,který byl v průběhu roku čerpán dle potřeby a průběžně splácen <.>
Zůstatek ke konci roku je řádně doložen <.>
<br>
<br>
Vyúčtování a vypořádání ...

Mikroregion Telčsko Závěrečný účet za rok 2008 1
<br>
<br>
Mikroregion Telčsko
<br>
<br>
<br>
ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2008
(v Kč)
<br>
<br>
<br>
Údaje o organizaci
<br> identifikační číslo 71180311
<br> název Mikroregion Telčsko
<br> ulice,č.p.Náměstí Zachariáše z Hradce 4
<br> obec Telč
<br> PSČ,pošta 588 56
<br>
Kontaktní údaje
<br> telefon 567 223 235
<br> fax 567 223 235
<br> e-mail telcsko@telcsko.cz
<br> WWW stránky www.telcsko.cz
<br>
Doplňující údaje organizace
<br> Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Telčsko vznikl 24.7.2003,v současné době má 49 členských obcí <.>
<br> Jeho organizační strukturu tvoří členská schůze,XXXX a dozorčí rada <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
<br> IV.Stavy a obraty na bankovních účtech
<br> V.Majetek
<br> VI.Dotace
<br> VII.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Mikroregion Telčsko Závěrečný účet za rok 2008 2
<br>
<br> I.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ
Text Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> Daňové příjmy (tř.1) 0,00 0,00
<br> Nedaňové příjmy (tř.2) 435 800,00 431 669,69
<br> Kapitálové příjmy (tř.3) 0,00 0,00
<br> Přijaté transfery (tř.4) 1 721 900,00 1 770 798,23
<br> Příjmy celkem 2 157 700,00 2 202 467,92
<br>
<br>
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 201 300,00 197 265,50
<br> - příjmy za zpracování žádostí,za zorganizovaný seminář,za pomoc při aktualizaci strategie,za přednášku,za přípravu a tisk letáku aj <.>
<br> 2141 Příjmy z úroků 700,00 608,19
<br> 21 Příjmy z vl.činnosti a odvody přebyt.org.s přím.vztahem 202 000,00 197 873,69
<br> 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 233 800,00 233 796,00
<br> - doplatek příspěvku z Nadace partnerství na vytipování cyklotras (15.000,- Kč)
<br> - dotace projektu GIZ V (218.796,- Kč) od Sdružení obcí Vysočiny
<br> 23 Příjmy z prodeje nekapitál.majetku a ost.nedaňové příjmy 233 800,00 233 796,00
<br> 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 435 800,00 431 669,69
<br> 31xx 0,00 0,00
<br> 31 Příjmy z prodeje dlouhod.majetku a ost.kapitálové příjmů 0,00 0,00
<br> 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 0,00 0,00
<br> Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 435 800,00 431 669,69
4113 Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů 7 200,00 7 175,00
<br> - doplatek dotace ze SFŽP na neinv.část projektu Kotle
<br> 4116 Ost.neinv.přijaté transfery.ze státního rozpočtu 479 700,00 479 734,10
<br> - doplatek dotace projektu Šance pro obce
<br> 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 229 000,00 277 972,00
<br> - členské příspěvky (239.300,- Kč)
<br> - příspěvky obcí na provoz MT (38.672,- Kč)
<br> 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 5 000,00 5 000,00
<br> - dotace od kraje na náklady auditu
<br> 4139 Ostatní převody z vlastních fondů – převody mezi vl.bank.účty 824 400,00 824 327,13
<br> 41 Neinvestiční přijaté transfery 1 545 300,00 1 594 208,23
<br> 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 176 600,00 176 590,00
<br> - dotace z SFŽP na investiční část projektu Kotle
<br> 42 Investiční přijaté transfery 176 600,00 176 590,00
<br> 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 1 721 900,00 1 770 798,23
<br> Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 2 157 700,00 2 202 467,92
<br>
<br>
<br> Mikroregion Telčsko Závěrečný účet za rok 2008 3
<br>
<br> II.PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ
Text Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> Běžné výdaje 1 986 800,00 1 986 224,06
<br> Kapitálové výdaje 9 900,00 9 916,00
<br> Výdaje celkem 1 996 700,00 1 996 140,06
<br>
<br> Detailní výpis položek dle odvětvového třídění rozpočtové skladby Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> 3636 Územní rozvoj 523 300,00 522 826,04
<br> 6223 Mezinárodní spolupráce 602 400,00 602 430,82
<br> 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 46 600,00 46 556,07
<br> 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech ÚSC 824 400,00 824 327,13
<br> Výdaje celkem 1 996 700,00 1 996 140,06
<br>
<br>
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 369 400,00 369 134,00
<br> 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan.95 800,00 95 979,00
<br> 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 33 200,00 33 224,00
<br> 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 4 400,00 4 251,00
<br> 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist.502 800,00 502 588,00
<br> 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 52 000,00 51 959,00
<br> - baner (12.700,- Kč),prezentační plastové plakáty (3.798,-),PC + software + skartovačka (35 461,- Kč)
<br> 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 38 800,00 38 811,50
<br> - kancelářský materiál a potřeby,projektor + plátno,stojan A2
<br> 5141 Úroky vlastní 46 600,00 46 556,07
<br> 5161 Služby pošt - poštovné 1 600,00 1 553,00
<br> 5163 Služby peněžních ústavů – bankovní poplatky 16 400,00 16 409,00
<br> 5169 Nákup ostatních...