KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ \ \,DĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY ' upova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1835/16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Kovčín,ICO: 43313876 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 4.4.2017
<br> na základě zákona o.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků Obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Kovčin Kovčin 57,341 01 Horažďovice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 — 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Zoja Šťastná - kontrolorka: XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - Ing.Ivan Tesař- starosta obce
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - účetní Obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu byl zveřejněn v době Od 10.11.dO 26.11.2015
<br> Rozpočtová opatření bylo provedeno 14 RO
<br> Rozpočtový výhled byl předložen na léta 2016-2018,schválen v ZO dne 10.12.2015
<br> Schválený rozpočet v 20 dne 10.12.2015 jako vyrovnaný
<br> Závěrečný účet byl projednán a schválen v 20 dne 19.5.2016 bez výhrad,zveřejněn v době od 28.4.do 17.5.2016
<br> Bankovní výpis k datu 31.12.2016
<br> Faktura za měsíc listopad—prosinec 2016
<br> Inventurní soupis majetku k datu 31.12.2016
<br> a závazků
<br> Pokladní doklad za měsíc listopad-prosinec 2016
<br> Pokladní kniha (denik) za měsíc listopad-prosinec 2016
<br> Příloha rozvahy k datu 31.12.2016
<br> Rozvaha k datu 31.12.2016
<br> Učtový rozvrh předložen na rok 2016
<br> Výkaz pro hodnocení za měsíc únor-prosinec 2016
<br> plnění rozpočtu
<br> Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2016
<br> Smlouvy a další materiály od KÚPK na veřejný vodovod v částce 620 tis.Kč
<br> k přijatým účelovým
<br> dotacím
<br> Zápisy zjednání ze dne 10.112.2015,3.3 <.>,19.5 <.>,4.8 <.>,3.11.2016 a 2.2.2017
<br> zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> Kontrolní a finanční výbor Kontrolní výbor ze dne 26.4 <.>,26.7 <.>,29.11.2016 Finanční výbor ze dne 21.4 <.>,21.7 <.>,25.10.2016
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kovčin:
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny měně závažně chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažně chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420I2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů - 5 4 odst.5 - Rozpočet byl schválen jako schodkový,schodek však nebylo možné uhradit ani finančními prostředky z minulých XXX XXX návratnými zdroji.(napraveno)
<br> Nedostatek: Návrh rozpočtu na rok 2014 byl projednán a schválen v 20 dne 16.11.2013 jako schodkový - schodek činil 9 mil.Kč a nemohl být kryt vlastnimi zdroji (k datu 31.12.2013 činil stav účtu Obce 3 580 418,14 Kč a na účtu 069 XXX ke stejnému datu vykázán stav XX XXX,-— Kč) <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kovčin za rok 2016
<br> Nebyly ;]Ětěny cwy &; nedostatky (5 10 odsýt.3 jísm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kovčin za rok 2016
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Kovčin za rok 2016
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,19 %
<br> b) podil závazků na rozpočtu územního celku 16,82 %
<br> c) podil zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 12.4.2017
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Zoja Šťastná
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace O předmětu přezkoumání a O okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva O výsledku přezkoumání je návrhem zprávy O výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v s 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje,Odbor ekonomický,Oddělení přezkoumávání hos...