sw KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> a? - Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Svan: CI :
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření „ dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podchlumí,IC: 70154554
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 3.11.2015 - 7.3.2016
<br> na základě písemné žádosti obce V souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdejsmh předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Podchlumí Chomutice 4 507 53 Chomutice Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: — XXXXXX XXXX - Předseda svazku — XXXX XXXXXXXXXXX,Dis.- Účetní dodavatelská flrma - Ing.Petra Šěpánková - Manažerka MRG DSO Podchlumí od 1.6.2015
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> — kontroloři:
<br> Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br> Předmět řezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 702 065 928 jminarova©kr—kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgilkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podchlumí
<br> byly
<br> přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu svazku obcí na rok 2015 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn ve všech členských obcích <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtová změna byla provedena rozpočtovým opatřeními schválenými v orgánu DSO dne 28.5.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl sestaven na období let 2015 - 2019 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet DSO na rok 2015 byl schválen orgánem svazku dne 27.11.2014 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 91.590,- Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2014 byl sestaven,projednán a schválen v orgánu DSO dne 28.5.2015.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn ve všech členských obcích.Účetní závěrka DSO,Včetně převodu výsledku hospodaření za rok 2014,byla také schválena v orgánu DSO dne 28.5.2015 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> DSO vede běžný účet :
<br> — u ČS - č.ú.1163176339/0800 zůstatek účtu k 31.12.2015 činí 538.097,74 Kč
<br> - u ČNB - č.ú.94 - 12410541/0710 zůstatek účtu k 31.12.2015 činí 59.506,80 Kč
<br> Uvedené zůstatky na bankovních účtech souhlasí s účtem 231 (Základní běžný účet) uvedeným v Rozvaze sestavené k 31.12.2015 <.>
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> Inventumí soupis majetku a
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> závazků Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena v PC <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena v PC <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 30.9.a 31.12.2015 <.>
<br> Rozvaha Rozvaha za měsíc prosinec 2015 je sestavena <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 702 065 928 601 375 641
<br> 2
<br> jminarova©kr-kralovehradecky.cz vgilkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> Závěrka k 31.12.2015 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků,dle výsledku inventarizace a nebyly zjištěny nedostatky.Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje po zisk ve výši 90.891,97 Kč <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období leden až prosinec 2015.Dok1ady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Byl předložen Výkaz () plnění rozpočtu FIN 2-12 sestavený k 30.9.a 31.12.2015 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Byl předložen výkaz zisku a ztráty sestavený k 30.9.a31....

ZÁVĚREČNÝ ÚČET
<br> MIKROREGIONU PODCHLUMÍ
<br> ZA ROK 2015
1.ÚVOD
V r.2015 měl dobrovolný svazek obcí Mikroregion Podchlumí 26 členských obcí (Bašnice <,>
<br> Bílsko u Hořic,Boháňka,Bříšťany,Butoves,Dobrá Voda u Hořic,Holovousy,Chomutice <,>
<br> Jeřice,Konecchlumí,Kovač,Lískovice,Milovice u Hořic,Nevratice,Ostroměř,Petrovičky <,>
<br> Podhorní Újezd a Vojice,Rašín,Sobčice,Sukorady,Třebnouševes,Třtěnice,Volanice <,>
<br> Vrbice,Vysoké Veselí a Žeretice).Předsedou je XXX XXXXXX XXXX.Během roku proběhla
<br> dvě zasedání Shromáždění starostů Mikroregionu Podchlumí (dne 28.5.2015 v Milovicích
<br> u Hořic a dne 15.12.2015 v Holovousích),na kterých se starostové obcí domlouvali o
<br> činnosti svazku obcí.Během roku byl realizován projekty:
<br> - „Profesionalizace svazku Mikroregion Podchlumí“ (dotace 44.000,- Kč)
<br>
Pohyby majetku
<br> 021 – STAVBY v celkové hodnotě 131.724,00 Kč převedeno do majetku obcím
<br> 028 – DROBNÝ DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK v celkové hodnotě 207.257,28 Kč
<br> převedeno do majetku obcím
<br> 902 – JINÝ DROBNÝ DLOUHODOB HMOTNÝ MAJETEK v celkové hodnotě 51.000,00 Kč
<br> převedeno do majetku obcím
<br>
<br> Podrobný přehled pohybů majetku je součástí závěrečného účtu a je k nahlédnutí na
<br> Obecním úřadě v Holovousích <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 2.HOSPODAŘENÍ
<br> Rozvaha k 31.12.2015
<br> Stav k 1.1.2015 Stav k 31.12.2015
<br> AKTIVA celkem 3.494.023,80 3.007.080,46
STÁLÁ AKTIVA 2.595.497,23 2.256.515,95
<br> Z toho
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek 1.074.371.95 1.074.371,95
<br> Dlouhodobý hmotný majetek 1.521.125,28 1.182.144,00
<br>
<br> OBĚŽNÁ AKTIVA 898.526,57 750.564,54
<br> Z toho
<br> Zásoby 107.820,00 107.820,00
<br> Krátkodobé pohledávky 213.591,50 45.140,00
<br> Krátkodobý finanční majetek 577.115,07 597.604,54
<br>
<br> PASIVA celkem 1.964.210,52 1.694.897,49
<br> VLASTNÍ KAPITÁL 1.755.417,52 1.650.897,49
<br> Z toho
<br> Jmění účetní jednotky 482.563,84 335.761,44
<br> Výsledek hospodaření 383.135,69 474.027,66
<br>
<br> VÝSLEDEK HOSP.- ZISK 1.572,23 90.891,97
<br>
<br> CIZÍ ZDROJE 208.793,00 44.000,00
<br> Za rok 2015 byla provedena inventarizace majetku,závazků a pohledávek,při které nebyly
<br> zjištěny žádné rozdíly mezi skutečností a účetnictvím <.>
<br>
<br> 3.ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ZA ROK 2015
<br>
Rozpočtové položky Schválený rozpočet Rozpočtové změny
Skutečnost
<br> k 31.12.2015
<br> Třída 1 - Daňové příjmy
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy 365,38 365,38
<br> Třída 3 - Kapitálové příjmy
<br> Třída 4 - Přijaté transfery 91.590,00 139.248,50 139.248,50
<br> PŘÍJMY CELKEM 91.590,00 139.613.88 139.613,88
<br> Třída 5 - Běžné výdaje 91.590,00 119.124,41 119.124,41
<br> Třída 6 - Kapitálové výdaje
<br> VÝDAJE CELKEM 91.590,00 119.124,41 119.124,41
<br> SALDO: Příjmy – výdaje 20.489,47 20.489,47
<br>
<br>
<br> 4.VYÚČTOVÁNÍ DOTACÍ ZA ROK 2015:
Položka <,>
<br> UZ,…
Popis
<br> Výše dotace
(v Kč)
<br> Vyčerpáno
z dotace
<br> Vratka
<br> 4121 Příspěvky od obcí 95.248,50 95.248,50 0,00
<br> 4122 Profesionalizace – KHK 44.000,00 44.000,00 0,00
<br> Cekem 139.248,50 139.248,50 0,00
<br>
<br> 5.AUDIT Z KRAJSKÉHO ÚŘADU
Hospodaření obce za rok 2014 bylo přezkoumáno pracovníky Krajského úřadu dne 3.11.2015 a 7.3 <.>
<br> 2016
<br> Závěr:
<br> I.Při přezkoumání hospodaření – DSO Mikroregion Podchlumí – za rok 2015
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 sb.) <.>
<br>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření – DSO Mikroregion Podchlumí – za rok 2015
<br> se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst.4 písm.a) zákona 420/2004 Sb <.>
<br>
<br> III.Při přezkoumání hospodaření – DSO Mikroregion Podchlumí – za rok 2015
<br> Byly zjištěny dle § 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,82 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,00 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 %
<br> Přílohy závěrečného účtu:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu Podchlumí,inventarizace majetku,plnění
<br> rozpočtu za období 12/2015,rozvaha k 31.12.2015,výkaz zisků a ztrát k 31.12.2015,příloha k 31 <.>
<br> 12.2015 jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v Holovousích: pondělí 8:00 – 12:00 hod.nebo po
<br> telefonické domluvě č.: +420 724 164 673
<br>
<br> V ………………………………….dne 29.dubna 2016
<br>
Vyvěšeno dne: 29.dubna 2016 …………………………………
Razítko a podpis
<br>
Sejmuto dne: ………………………………………….………………………………… <.>
<br> Razítko a podpis
<br>
<br> Vyvěšeno elektronicky: od 29.dubna 2016 do ……………………………………………
<br>
……………………………….<.>
<br> Razítko a podpis