E.Kraiský úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Odbor ekonomický DSO_Sdruženi obci Hornolídečska Oddělení kontrolní Horní leeč čp 292 756 12 Horní Lideč datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 18.dubna 2018 Ing.Věra Bělíčková KUZL 45381l2017 KUSP 453811201? IAK
<br> Zpráva č.420/20171IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí Hornolidečska,IC: 62334743
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 20.11.2017 (dílčí přezkoumání) 18.4.2018 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 20.11.2017 předáním pověřeni ke kontrole a ukončena dne 18.4.2018 Podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obecní úřad Valašská Polanka Č.p.270.756 11 Valašské Polanka
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání : Ing.Věra Bělíčková
<br> DSO Sdružení obcí Hornolidečska zastupovali:
<br> předseda: XXXXX XXXXX účetní: Lucie Matúšova' Krajský úřad Zlínského krale.X IČ: 70891320 tř.Tomáše Bati 21.' lel.: 577 043 206.fax: 577 013 202
<br> 761 90 Zlín c—maíl: podatelnawýrkr-z!ínskyxz.www.kr-zlinskycz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu DSO Sdružení obcí Hornoíidečska byl zveřejněn na úředních deskách 15-ti sdružených obcí v zákonné thůtě pro příjmy v celkově výši 4.533 tis.Kč,výdaje v celkové výši 5.992 tis.Kč a financování (zapojení ZBÚ) ve výši 1.459 Kč.Navrh rozpočtu výdajů pokrývá financování těchto aktivit: & 2143 (vnitřní obchod služby,cestovní ruch),5 2219 (cyklostezka),& 4350 (Domovy pro seniory),ij 6310 (obecné příjmy a výdaje z fin.operací),5 6409 (ostatní činnosti).Přijmy tvoří: neinvestiční a investiční příspěvky sdružených obcí,úroky bank.účtu <.>
<br> Vzhledem k tomu.že rozpočet na rok 2017 nebyl schválen před 1.1.2017,řídilo se hospodaření SDH do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria.Pravidla byla stanovena pro období 2015—2018 takto:
<br> - čerpání nekapitálových výdajů čtvrtletně do výše 25 % skutečných nekapitáíových výdajů za předchozí rok <,>
<br> - čerpání výdajů u schválených investičních akcí poíe uzavřených smluv o dílo <.>
<br> V roce 2017 byla schválena rozpočtová opatření č.1-7,zveřejněna na internetových stránkách DSO:
<br> - RO č.1 bylo schváieno usnesením představenstva dne 12.4.2017,zveřejněno 18.4.2017;
<br> - RO č.2 bylo schváleno usnesením VS SOH dne 5.6.2017.zveřejněno 12.6.2017;
<br> - RO č.3 bylo schváleno usnesením představenstva dne 19.6.2017,zveřejněno 26.6.2017;
<br> - RO č.4 bylo schváleno usnesením představenstva dne 24.7.2017,zveřejněno 27.7.2017:
<br> — RO č.5 bylo schváleno usnesením představenstva dne 9.10.2017,zveřejněno 11.10.2017;
<br> - RO č.6 bylo schváleno usnesením VS SOH dne 8.11.2017,zveřejněno 9.11.2017;
<br> — RO č.7 bylo schváleno usnesením VS SOH dne 13.12.2017,zveřejněno 18.12.2017;
<br> DSO má doloženo Potvrzení o zveřejnění od všech členských obcí <.>
<br> SOH má zpracovaný rozpočtový výhled do roku 2021.DSO má doloženo Potvrzení o zveřejnění SVR od všech členských obcí.Na internetových stránkách DSO byl zveřejněn dne 9.3.2017 <.>
<br> Rozpočet SOH na rok 2017 byl schválen ve znění zveřejněného návrhu na VS SOH dne 8.3.2017.DSO má doloženo Potvrzení o zveřejnění rozpočtu na rok 2017 od všech členských obcí.Na internetových stránkách DSO byl zveřejněn dne 9.3.2017 <.>
<br> Závěrečný účet za rok 2016 byl zveřejněn na úředních deskách 15 sdružených obci po požadovanou dobu v zákonem stanoveném rozsahu.VS SOH dne 8.3.2017 schválilo závěrečný účet bez výhrad.Schválený ZU byl zveřejněn dne 9.3.2017 <.>
<br> Při dílčím přezkoumání byly ověřeny zůstatky finančních prostředků k datu 30.9.2017 na bankovních účtech DSO SOH:
<br> ZBÚ — b.ů.ČS a.s <.>,č.ú.176089935970800,dle bank.výpisu č.066,zůstatek ve výši 130873960 Kč.v účetnictví zachycen na AÚ 231 0010
<br> 2130 _ b.ů.CNB.č.ú.94-161685110710 CZK; dle bank výpisu c.9.zůstatek ve výši 3226231 Kč,v účetnictví AÚ 231 0011
<br> 250 — b.ú.CS a.s.<.> č.ú.“iB-1506623310800 EUR dle bank.vvpisu č.009; zůstatek
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek Evidence závazků
<br> Faktura
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Pokladní doklad
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> ve výši 1953428 EUR tj.5278213? Kč,v účetnictví AU 231 0013
<br> Celkem zůstatek peněžních prostředků ve výši 186882898 Kč souhlasil s hodnotou SU 231 v rozvaze a s hodnotou ř.6010 výkazu FIN 2-12 M k témuž datu <.>
<br> Při konečném přezkoumání byly ověřeny zůstatky finančních prostředků k datu 31.12.2017 na bankovních účtech DSO SOH,doloženo u IS č.5:
<br> ZBÚ —...