Závěrečná zpráva
LVT1 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
Odbor ekonomický - odděleni metodiky a kontroly
50133 /2018/Křik
111111111111111111111111111111111111111111111
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Divec,IC: 45978123
za rok 2017
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
12.12.2017
7.5.2018
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením * 42 odst.1,zákona č <.>
128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem
č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obcí <.>
Místo provedení přezkoumání: Obec Divec
Divec 41
500 03 Hradec Králové 3
Zástupci za Obec:
- Ing.XXXXX XXXXXX - starosta obce
- XXXXX XXXXXX - účetní obce
- XXXXXXXX XXXXXXX - místostarostka obce
Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
XXXXXXX XXXXXXX - kontroloři:
XXXXXXX XXXXXXX
Be.XXXXXXXX XXXXXXX
XXXXXX XXXXXXXXX
Pověření k přezkoumání ve smyslu § X Č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č <.>
25512012 Sb <.>
vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
Předmět přezkoumání:
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.I a 2 zákona č <.>
420/2004 Sb.Přezkoumánf hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při
posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
Pivovarské nám.1245 50003 Hradec Králové
A.Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření obce Divec byly přezkoumány následující písemnosti:
Bankovní výpis
Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly
položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u:
ČSOB a.s.č.účtu 233922129/0300 CNB Č.účtu 94-12312511/0710
za období duben a listopad 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
Darovací smlouvy
Obec v roce 2017 přijala dary na základě níže uvedených dokladů:
Dne 20.04.2017 byla podepsaná Darovací smlouva s HNG-Czech s.r.o.(dárce) na
přijetí finančního daru v celkové výši 100 000,-- Kč.Cástka byla přijata na
účet dne 04.05.2017,účtováno v souladu s účetními předpisy <.>
Dne 3 1.05.2017 XXX do pokladny přijat na základě dokladu Č.PXXX dar ve výši 3
000,- Kč na dětský den.Kontrolou účetnictví bylo zjištěno,že v pokladní knize
je účtováno o daru ve výši 2 000,- Kč <.>
<br> Stránka 1
<br>
<br> Závěrečná zpráva
Obec v roce 2017 poskytla dar na základě Darovací smlouvy ze dne 01.09.2017 pro
Farní charitu Třebechovice pod Orebem ve výši 5 000,- Kč,v ZO schváleno dne
07.06.2017 <.>
Dokumentace k veřejným zakázkám Namátková kontrola:
Obec má zpracovanou Směrnici Č.1/2016 pro zadávání VZMR,ze dne 4.5.2016;
ověřovatelé doporučují zajistit aktualizaci předmětné směrnice,nebot' zákon č <.>
137/2016 Sb <.>,již neexistuje - viz nový zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání
veřejných zakázek (účinnost od 1.10.2016) <.>
Níže uvedená VZ byla zadána obcí dle článku I.citované směrnice - v režimu do
100 000,- Kč.I přesto,že zadání předmětné VZ j e pině v kompetenci starosty
obce - viz tzv."přímé zadání",ověřovatelé doporučují,aby i u takové VZ bylo
dokladováno (byt' neformálně),zejména níže uvedené s ohledem i na ustanovení §
6 zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně
některých zákonů (zákon o finanční kontrole),ve znění pozdějších předpisů - viz
hospodárný,efektivní a účelný výkon veřejné správy:
- jak byla stanovena předpokládaná hodnota VZ <,>
- jakou formou byl proveden cenový průzkum - poptávkové neformální řízení (kdo
byl osloven k podání nabídky) <,>
- jaké kritérium bylo pro hodnocení nabídek rozhodné - viz pouze výše cenové
nabídky,záruční doba či jiné parametry apod;
výše uvedené,je také vhodné mít nějakou formou doložené i pro případné žádosti <,>
podané a vyřizované obcí dle zákona č.106/1999 Sb <.>
Ověřovatelé nadto,co je výše uvedeno,uzavírají,že je pouze a jenom na obci <,>
jaké zásady si
nastaví pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu s odkazem na ustanovení §
6 zákona
Pivovarské mim.1245 500 03 Hradec Králové
Č.134/2016 Sb <.>,avšak vždy je nezbytné,aby veškeré procesní úkony zadavatele
byly ověřitelné - přezkoumatelné <.>
1) "Stavební úpravy obrub a vpustí 258x0,30 brn tj.77,4
- akce je realizována z rozpočtu obce - bez dotace <,>
- byla zvolena pouze namátková kontrola,se zaměřením zejména na pinění
povinností zadavatele dle ustanovení § 6 zákona Č.134/2016 Sb <.>,o zadávání
veřejných zakázek (dále též i „ZZVZ") <,>
- zadavatel oslovil telefonicky 3 dodavatele <,>
- nabídku doručili 3 dodavatelé - STAVREKO s.r.o <.>,HK - nabídková cena 563
835,80 Kč s DPH; Ing.Karel Záček - KZS,HK - nabídková cena 547 162,01 Kč s
DPH; BEMIST s.r.o <.>,HK - nabídková XXXX - XXX XXX,XX Kč s DPH;
- nejnižší nabídkovou cenu předložil dodavatel BEMIST s.r.o <.>,Kladská 5/92
Hradec Králové,IC: 03701701 - nabídková cena činí 434 313,- Kč bez DPH,s DPH
525 518,73 Kč - viz krycí list rozpočtu - rozpočet <,>
- smlouva o dílo - nebyla uzavřena;...